टियर 1 कैपिटल रेशो परिभाषा
टियर 1 कैपिटल अनुपात एक बैंक के कोर टियर 1 कैपिटल का अनुपात है - यानी, इसकी इक्विटी पूंजी और खुलासा भंडार - इसकी कुल जोखिम-भारित संपत्ति के लिए। यह एक बैंक की वित्तीय ताकत का एक प्रमुख उपाय है जिसे बैंक विनियमन पर बेसल III समझौते के हिस्से के रूप में अपनाया गया है।
टियर 1 पूँजी अनुपात अपनी कुल जोखिम-भारित संपत्तियों के खिलाफ एक बैंक की मुख्य इक्विटी पूंजी को मापता है - जिसमें उन सभी परिसंपत्तियों को शामिल किया जाता है जिन्हें बैंक द्वारा व्यवस्थित किया जाता है जो क्रेडिट जोखिम के लिए व्यवस्थित होते हैं। उदाहरण के लिए, एक बैंक के हाथ पर नकद और सरकारी प्रतिभूतियों में 0% का भार प्राप्त होता है, जबकि इसके बंधक ऋण को 50% भारित सौंपा जाएगा।
टियर 1 कैपिटल कोर कैपिटल है और इसमें एक बैंक का कॉमन स्टॉक, रिटेन की गई कमाई, अन्य व्यापक आय (AOCI), नॉनक्युमेटिक पर्फेक्टेड स्टॉक और उन अकाउंट्स के लिए कोई रेग्युलेटरी एडजस्टमेंट शामिल है।
चाबी छीन लेना
- टियर 1 कैपिटल अनुपात एक बैंक के कोर टियर 1 कैपिटल का अनुपात है - यानी, इसकी इक्विटी पूंजी और खुलासा भंडार - इसकी कुल जोखिम-भारित संपत्ति के लिए।
- यह एक बैंक की वित्तीय ताकत का एक प्रमुख उपाय है जिसे बैंक विनियमन पर बेसल III समझौते के हिस्से के रूप में अपनाया गया है।
- पूंजीगत बफ़र्स बढ़ाने के लिए बैंकों को बाध्य करने और यह सुनिश्चित करने के लिए कि वे दिवालिया होने से पहले वित्तीय संकट का सामना कर सकते हैं, बेसल III नियम टियर -1 पूंजी और जोखिम-भारित संपत्ति (आरडब्ल्यूए) दोनों को कस देंगे।
टीयर 1 कैपिटल रेशो के लिए फॉर्मूला है:
टियर 1 कैपिटल रेशियो = टियर 1 कैपिटलटॉटल रिस्क वेटेड एसेट्स \ टेक्स्ट {टियर 1 कैपिटल रेशो} = \ frac {\ text {टियर 1 कैपिटल}} {{टेक्स्ट {टोटल रिस्क वेटेड एसेट्स}} टीयर 1 कैपिटल रेशो = कुल जोखिम भारित एसेट्सियर 1 कैपिटल
टीयर 1 कैपिटल रेशो आपको क्या बताता है?
टियर 1 पूंजी अनुपात बेसल III अंतरराष्ट्रीय पूंजी और तरलता मानकों के लिए आधार है जो 2010 में वित्तीय संकट के बाद तैयार हुआ था। संकट ने दिखाया कि कई बैंकों के पास घाटे को अवशोषित करने या तरल रहने के लिए बहुत कम पूंजी थी, और बहुत अधिक ऋण के साथ वित्त पोषित थे। और पर्याप्त इक्विटी नहीं है।
बेस बफ़र्स बढ़ाने के लिए बैंकों को बाध्य करने और यह सुनिश्चित करने के लिए कि वे दिवालिया होने से पहले वित्तीय संकट का सामना कर सकते हैं, बेसल III नियम टियर 1 पूंजी और जोखिम-भारित संपत्ति (आरडब्ल्यूए) दोनों को कस देंगे। टियर -1 पूंजी के इक्विटी घटक में कम से कम 4.5% आरडब्ल्यूए होना चाहिए। टियर 1 पूंजी अनुपात कम से कम 6% होना चाहिए।
बेसल III ने एक न्यूनतम उत्तोलन अनुपात भी पेश किया - टियर 1 पूंजी के साथ, यह कुल संपत्ति का कम से कम 3% होना चाहिए - और वैश्विक व्यवस्थित रूप से महत्वपूर्ण बैंकों के लिए और अधिक जो असफल होने के लिए बहुत बड़े हैं। अमेरिका और यूरोप के बीच गतिरोध के कारण बेसल III नियमों को अभी तक अंतिम रूप नहीं दिया जा सका है।
एक फर्म की जोखिम-भारित संपत्ति में सभी परिसंपत्तियां शामिल होती हैं जो फर्म के पास होती हैं जो क्रेडिट जोखिम के लिए व्यवस्थित रूप से भारित होती हैं। केंद्रीय बैंक आम तौर पर विभिन्न परिसंपत्ति वर्गों के लिए भार पैमाने विकसित करते हैं; नकद और सरकारी प्रतिभूतियां शून्य जोखिम लेती हैं, जबकि एक बंधक ऋण या कार ऋण अधिक जोखिम उठाएगा। जोखिम-भारित परिसंपत्तियों को उनके क्रेडिट जोखिम के अनुसार एक बढ़ता हुआ भार सौंपा जाएगा। नकदी का वजन 0% होगा, जबकि ऋण जोखिम बढ़ने के ऋण 20%, 50% या 100% के वजन तक ले जाएंगे।
टियर 1 पूंजी अनुपात टियर 1 आम पूंजी अनुपात से थोड़ा अलग है। टियर 1 कैपिटल में एक बैंक की इक्विटी कैपिटल, उसके प्रकटीकृत भंडार और गैर-रिडीम, गैर-संचयी पसंदीदा स्टॉक का योग शामिल है। टियर 1 आम पूंजी, हालांकि, सभी प्रकार के पसंदीदा स्टॉक के साथ-साथ गैर-नियंत्रित हितों को भी शामिल नहीं करती है। टियर 1 आम पूंजी में फर्म का सामान्य स्टॉक, बरकरार रखी गई आय और अन्य व्यापक आय शामिल हैं।
संबंधित अंतर्दृष्टि के लिए, बेसल III अंतर्राष्ट्रीय नियमों के बारे में अधिक पढ़ें ।
टीयर 1 कैपिटल रेशियो का उदाहरण
उदाहरण के लिए, मान लें कि बैंक एबीसी के पास $ 3 मिलियन की शेयरधारकों की इक्विटी है और $ 2 मिलियन की कमाई बरकरार है, इसलिए इसकी टियर 1 पूंजी $ 5 मिलियन है। बैंक एबीसी के पास $ 50 मिलियन की जोखिम-भारित संपत्ति है। नतीजतन, इसका स्तर 1 पूंजी अनुपात 10% ($ 5 मिलियन / $ 50 मिलियन) है, और इसे न्यूनतम आवश्यकता की तुलना में अच्छी तरह से पूंजीकृत माना जाता है।
दूसरी ओर, बैंक डीईएफ ने $ 600, 000 और स्टॉकहोल्डर्स की इक्विटी $ 400, 000 की कमाई को बरकरार रखा है। इस प्रकार, इसकी टियर 1 पूंजी $ 1 मिलियन है। बैंक डीईएफ के पास $ 25 मिलियन की जोखिम-भारित संपत्ति है। इसलिए, बैंक डीईएफ का टियर 1 कैपिटल रेशो 4% ($ 1 मिलियन / $ 25 मिलियन) है, जिसे कम करके आंका गया है क्योंकि यह बेसल III के तहत न्यूनतम टियर 1 पूंजी अनुपात से कम है।
बैंक GHI के पास $ 5 मिलियन की 1 पूंजी और $ 83.33 मिलियन की जोखिम-भारित संपत्ति है। नतीजतन, बैंक GHI का टियर 1 पूंजी अनुपात 6% ($ 5 मिलियन / $ 83.33 मिलियन) है, जिसे पर्याप्त रूप से पूंजीकृत माना जाता है क्योंकि यह न्यूनतम टियर 1 पूंजी अनुपात के बराबर है।
टियर 1 कैपिटल रेशो और टियर 1 उत्तोलन अनुपात के बीच अंतर
टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंकिंग संगठन की मुख्य पूंजी और उसकी कुल संपत्ति के बीच का संबंध है। टियर 1 लीवरेज अनुपात की गणना टियर 1 कैपिटल को बैंक की कुल समेकित परिसंपत्तियों और कुछ ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोज़र द्वारा विभाजित करके की जाती है। इसी तरह टियर 1 कैपिटल रेशियो के अनुसार, टियर 1 लीवरेज अनुपात का इस्तेमाल केंद्रीय मौद्रिक अधिकारियों द्वारा बैंकों की पूंजी पर्याप्तता सुनिश्चित करने के लिए और एक वित्तीय कंपनी अपने पूंजी आधार का लाभ उठाने के लिए उस हद तक बाधाओं को रखने के लिए एक उपकरण के रूप में किया जाता है जो उपयोग नहीं करता है। खतरे में भारित संपत्ति।
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