टियर 1 उत्तोलन अनुपात परिभाषा

टीयर 1 उत्तोलन अनुपात क्या है?

टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी कुल संपत्ति में मापता है। यह अनुपात टीयर 1 पूंजी का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित संपत्ति के संबंध में कितना लाभ उठा रहा है। टियर 1 परिसंपत्तियां ऐसी परिसंपत्तियां हैं जिन्हें आसानी से तरल किया जा सकता है यदि बैंक को वित्तीय संकट की स्थिति में पूंजी की आवश्यकता होती है। टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक के वित्तीय स्वास्थ्य को मापता है।

टियर 1 लीवरेज अनुपात का उपयोग केंद्रीय मौद्रिक अधिकारियों द्वारा बैंकों की पूंजी पर्याप्तता सुनिश्चित करने के लिए और एक वित्तीय कंपनी अपने पूंजी आधार का लाभ उठाने के लिए उस हद तक बाधाओं को रखने के लिए एक उपकरण के रूप में किया जाता है।

चाबी छीन लेना

• टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी कुल संपत्ति में मापता है। यह अनुपात टीयर 1 पूंजी का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित संपत्ति के संबंध में कितना लाभ उठा रहा है।
• टियर 1 लीवरेज अनुपात का उपयोग केंद्रीय मौद्रिक अधिकारियों द्वारा बैंकों की पूंजी पर्याप्तता सुनिश्चित करने के लिए और एक वित्तीय कंपनी अपने पूंजी आधार का लाभ उठाने के लिए उस सीमा पर बाधाओं को रखने के लिए एक उपकरण के रूप में किया जाता है।
• हालांकि यह माना जाता है कि बैंकों के पास 5% से अधिक के लीवरेज अनुपात के साथ पर्याप्त पूंजी है, हम अगले वित्तीय संकट तक यह नहीं जान पाएंगे कि क्या बैंक वास्तव में वित्तीय सदमे या संकट का सामना करने में सक्षम हैं।

1:24

टियर 1 उत्तोलन अनुपात

टीयर 1 उत्तोलन अनुपात के लिए सूत्र है:

Tier 1 उत्तोलन अनुपात = Tier 1 CapitalConsolidated Assets × 100 कहीं: Tier 1 पूँजी = आम इक्विटी, बरकरार रखी गई आय, भंडार, कुछ अन्य साधन \ _ {गठबंधन} और पाठ शुरू {Tier 1 उत्तोलन नियम = = \ frac {\ text { टियर 1 कैपिटल}} {\ text {समेकित एसेट्स}} \ 100 बार \\ & \ textbf {जहां:} \\ & \ टेक्स्ट {टियर 1 कैपिटल} = \ टेक्स्ट {कॉमन इक्विटी, बरकरार कमाई, } \\ & \ पाठ {रिजर्व, प्लस कुछ अन्य इंस्ट्रूमेंट्स} \\ \ एंड {अलाइड} टियर 1 उत्तोलन अनुपात = समेकित एसेट्सियर 1 कैपिटल × 100 कहीं: टियर 1 कैपिटल = आम इक्विटी, अर्जित आय, भंडार, प्लस कुछ अन्य इंस्ट्रूमेंट्स

टीयर 1 उत्तोलन अनुपात की गणना कैसे करें

1. बैंक के लिए टियर 1 पूंजी को उत्तोलन अनुपात के अंश में रखा गया है। टियर 1 कैपिटल एक बैंक की आम इक्विटी का प्रतिनिधित्व करता है, विवेकाधीन लाभांश और कोई परिपक्वता के साथ कमाई, भंडार, और कुछ उपकरणों को बरकरार रखता है।
2. अवधि के लिए बैंक की कुल समेकित संपत्ति को सूत्र के हर में रखा जाता है, जिसे आमतौर पर बैंक की तिमाही या वार्षिक आय रिपोर्ट पर रिपोर्ट किया जाता है।
3. टियर 1 लीवरेज अनुपात पर पहुंचने के लिए बैंक की टियर 1 पूंजी को कुल समेकित परिसंपत्तियों से विभाजित करें। संख्या को प्रतिशत में बदलने के लिए परिणाम को 100 से गुणा करें।

टीयर 1 उत्तोलन अनुपात आपको क्या बताता है?

बेसल III द्वारा टियर 1 लीवरेज अनुपात को 2009 में बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति द्वारा प्रस्तावित एक अंतरराष्ट्रीय नियामक बैंकिंग समझौते के द्वारा पेश किया गया था। यह अनुपात टीयर 1 पूंजी का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित संपत्ति के संबंध में कितना लीवरेज है। टियर 1 उत्तोलन अनुपात जितना अधिक होगा, उतनी ही अधिक संभावना है कि बैंक अपनी बैलेंस शीट में नकारात्मक झटके को समझ सकता है।

टीयर 1 उत्तोलन अनुपात के घटक

टियर 1 कैपिटल बेसल III के अनुसार एक बैंक की मुख्य पूंजी है और इसमें सबसे स्थिर और तरल पूंजी होती है और साथ ही वित्तीय संकट या मंदी के दौरान नुकसान को अवशोषित करने में सबसे प्रभावी होती है।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात में भाजक एक बैंक का कुल जोखिम है, जिसमें इसकी समेकित संपत्ति, व्युत्पन्न जोखिम और कुछ ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोज़र शामिल हैं। बेसल III को बैंकों को ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोज़र शामिल करने की आवश्यकता थी, जैसे कि थर्ड पार्टी को ऋण प्रदान करने के लिए प्रतिबद्धता, क्रेडिट के अतिरिक्त अक्षर (एसएलओसी), स्वीकृति और व्यापार पत्र।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात आवश्यकताएँ

बेसल III ने टियर 1 लीवरेज अनुपात के लिए 3% न्यूनतम आवश्यकता की स्थापना की, जबकि इसने कुछ व्यवस्थित रूप से महत्वपूर्ण वित्तीय संस्थानों के लिए सीमा को और अधिक ऊंचा बनाने की संभावना को खुला छोड़ दिया। 2014 में, फेडरल रिजर्व, मुद्रा नियंत्रक कार्यालय (OCC), और फेडरल डिपॉजिट इंश्योरेंस कॉरपोरेशन (FDIC) ने विनियामक पूंजी नियमों को जारी किया जो 1 जनवरी, 2018 से प्रभावी कुछ आकारों के बैंकों के लिए उच्च उत्तोलन अनुपात लगाए। ।

समेकित कुल संपत्ति में $ 700 बिलियन से अधिक या प्रबंधन के तहत परिसंपत्तियों में $ 10 ट्रिलियन से अधिक की बैंक होल्डिंग कंपनियों को अतिरिक्त 2% बफर बनाए रखना चाहिए, जिससे उनका न्यूनतम टियर 1 लीवरेज अनुपात 5% हो जाता है। इसके अलावा, यदि कोई बीमित डिपॉजिटरी संस्था सुधारात्मक कार्रवाई ढांचे द्वारा कवर की जा रही है, तो इसका मतलब है कि यह अतीत में पूंजीगत कमियों को प्रदर्शित करता है, इसे कम से कम 6% टीयर 1 लीवरेज अनुपात को अच्छी तरह से पूंजीकृत माना जाना चाहिए।

टीयर 1 उत्तोलन अनुपात का वास्तविक विश्व उदाहरण

नीचे बैंक ऑफ अमेरिका कॉरपोरेशन (बीएसी) की पूंजी अनुपात हैं जैसा कि 31 अक्टूबर 2018 को बैंक की Q3 आय रिपोर्ट में बताया गया है।

• तालिका के निचले भाग में लाल रंग में हाइलाइट किया गया है, इस अवधि के लिए 8.3% की टियर 1 लीवरेज अनुपात की गणना और रिपोर्ट बैंक द्वारा की गई थी।
• हम $ 186, 189 बिलियन (हरे रंग में हाइलाइट) की कुल टियर 1 पूंजी लेकर अनुपात की गणना कर सकते हैं और इसे बैंक की कुल संपत्ति $ 2.240 ट्रिलियन (नीले रंग में हाइलाइट) से विभाजित कर सकते हैं।
• गणना इस प्रकार है: $ 186, 189 बिलियन $ 2.240 ट्रिलियन × 100 = 8.3% \ frac {\ _ $ 186, 189 \ टेक्स्ट {बिलियन}} {\ $ 2.240 \ टेक्स्ट {ट्रिलियन}}, 100 गुना / 8.3% $ 2.240 ट्रिलियन $ 186, 189 बिलियन × 100% = 8.3%
• नियामकों द्वारा बैंक ऑफ़ अमेरिका का टियर 1 लीवरेज अनुपात 8.3% की आवश्यकता से 5% अधिक है।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात और टियर 1 कैपिटल अनुपात के बीच अंतर

टियर 1 कैपिटल अनुपात एक बैंक के कोर टियर 1 कैपिटल का अनुपात है - यानी, इसकी इक्विटी पूंजी और खुलासा भंडार - इसकी कुल जोखिम-भारित संपत्ति के लिए। यह एक बैंक की वित्तीय ताकत का एक प्रमुख उपाय है जिसे बैंक विनियमन पर बेसल III समझौते के हिस्से के रूप में अपनाया गया है।

टियर 1 पूँजी अनुपात बैंक की मुख्य इक्विटी पूँजी को उसकी कुल जोखिम भारित परिसंपत्तियों के विरुद्ध मापता है, जिसमें उन सभी परिसंपत्तियों को शामिल किया जाता है जिन्हें बैंक अपने पास रखता है जो व्यवस्थित रूप से क्रेडिट जोखिम के लिए भारित होते हैं। टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी कुल संपत्ति में मापता है। अनुपात टियर 1 पूंजी का उपयोग न्यायाधीश को यह बताने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित परिसंपत्तियों के संबंध में कैसे है जबकि टियर 1 पूंजी अनुपात बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी जोखिम-भारित संपत्ति के खिलाफ मापता है।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात का उपयोग करने की सीमाएं

टियर 1 लीवरेज अनुपात का उपयोग करने की एक सीमा यह है कि निवेशक अपने टियर 1 पूंजी और कुल संपत्ति के आंकड़ों की सही गणना और रिपोर्ट करने के लिए बैंकों पर निर्भर हैं। यदि कोई बैंक अपने आंकड़ों की ठीक से रिपोर्ट या गणना नहीं करता है, तो उत्तोलन अनुपात गलत हो सकता है। इसके अलावा, यह माना जाता है कि बैंकों के पास 5% से अधिक के उत्तोलन अनुपात के साथ पर्याप्त पूंजी है, लेकिन हम अगले वित्तीय संकट तक यह नहीं जान पाएंगे कि क्या बैंक वास्तव में वित्तीय झटके या संकट का सामना करने में सक्षम हैं।

संबंधित शर्तें

टियर 1 कैपिटल रेशियो को समझना टियर 1 कैपिटल रेशियो, बैंक की कोर टियर 1 कैपिटल का अनुपात है- इसकी इक्विटी कैपिटल और खुलासा रिजर्व्स- इसकी कुल जोखिम-भारित संपत्ति के लिए। टियर 1 कॉमन कैपिटल रेशियो के अंदर टियर 1 कॉमन कैपिटल अनुपात बैंक की कोर इक्विटी कैपिटल का एक माप है, जिसकी कुल जोखिम-भारित संपत्ति है। अधिक सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1): एक अवलोकन कॉमन इक्विटी टियर 1 (CET1) टियर 1 पूंजी का एक घटक है जिसमें ज्यादातर आम स्टॉक होते हैं जो किसी बैंक या अन्य वित्तीय संस्थान के पास होते हैं। टियर 1 को समझना अधिक कैपिटल टियर 1 पूंजी का उपयोग बैंक की पूंजी पर्याप्तता का वर्णन करने के लिए किया जाता है और कोर पूंजी को संदर्भित करता है जिसमें इक्विटी पूंजी और प्रकटीकृत भंडार शामिल हैं। इक्विटी कैपिटल उन उपकरणों को शामिल करता है जिन्हें धारक के विकल्प पर भुनाया नहीं जा सकता है। अधिक क्या पूंजी पर्याप्तता अनुपात - कार के उपाय पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर) को बैंक की उपलब्ध पूंजी के माप के रूप में परिभाषित किया गया है जिसे बैंक के जोखिम-भारित क्रेडिट जोखिम के प्रतिशत के रूप में व्यक्त किया गया है। टियर 3 कैपिटल क्या है "> टियर 3 कैपिटल तृतीयक पूंजी है, जो कई बैंक अपने बाजार जोखिम, वस्तुओं के जोखिम और विदेशी मुद्रा जोखिम का समर्थन करने के लिए रखते हैं।