आवश्यक न्यूनतम वितरण को कम करने के लिए शीर्ष युक्तियाँ

अलग-अलग सेवानिवृत्ति खातों (IRA), 401 (k) s और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति खातों के धारकों को 70½ वर्ष की आयु में उन खातों से वितरण शुरू करना आवश्यक है। तर्क यह है कि उन्हें योगदान देने की अनुमति दी गई थी जो कर-स्थगित थे और इन खातों में शेष राशि कर-मुक्त हो गई। यह वही मामला है, जहाँ कर-पश्चात योगदान दिया गया था।

आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) खाता धारक को कर योग्य वितरण लेने के लिए बाध्य करता है जो कि पूर्व वर्ष के अंत में खाता शेष और उनकी आयु पर आधारित होता है। तर्क यह है कि सरकार सभी कर-स्थगित विकास और मूल कर-चूक के लिए करों को इकट्ठा करना चाहती है और यह कि निवेशक सेवानिवृत्ति में कम टैक्स ब्रैकेट में होगा। उत्तरार्द्ध के रूप में, यह सच है या नहीं हो सकता है। कुछ सेवानिवृत्त लोगों को इन आरएमडी से नकदी प्रवाह की आवश्यकता नहीं होती है और वे उन्हें और परिणामस्वरूप कर बिल को कम करना पसंद करेंगे। यहाँ कुछ रणनीतियों। (यह भी देखें: आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना कैसे करें ।)

आयु से पहले वितरण लेना 70½

आरएमडी के शुरू होने से पहले के वर्षों में वित्तीय सलाहकारों को अपने ग्राहक के टैक्स ब्रैकेट की निगरानी करनी चाहिए। यदि उनकी कर योग्य आय सेवानिवृत्ति के शुरुआती वर्षों के दौरान अपेक्षाकृत कम है, तो यह इन कर-हटाए गए खातों से एक स्तर पर वितरण लेने के लिए समझ में आता है जो ग्राहक के वर्तमान कर ब्रैकेट का पूरी तरह से उपयोग करेगा। इससे इन खातों के मूल्य को कम करने का अतिरिक्त लाभ होगा और सड़क के नीचे कम आरएमडी गणना के परिणामस्वरूप सभी चीजें समान हो जाएंगी।

रोथ इरा बातचीत

पारंपरिक IRA खाते के सभी भाग को Roth IRA में परिवर्तित करने से पारंपरिक IRA खाते की मात्रा कम हो जाएगी जो सड़क के नीचे RMDs के अधीन है। इस रणनीति को किसी भी बिंदु पर नियोजित किया जा सकता है, लेकिन यह नियोजन लेता है। ऐसा करने में रुचि रखने वाले किसी भी व्यक्ति को आगे बढ़ने से पहले एक जानकार वित्तीय या कर सलाहकार के साथ परामर्श करने में समझदारी होगी क्योंकि परिवर्तित राशि के कारण आयकर हैं और रूपांतरण प्रक्रिया जटिल हो सकती है। (यह भी देखें: आवश्यक न्यूनतम वितरण में गलतियों से बचना ।)

एक रणनीति यह हो सकती है कि वर्षों के दौरान ग्राहक की आय सामान्य से कम हो। अगर उनकी आय अपेक्षाकृत कम है तो रिटायरमेंट के शुरुआती वर्षों के दौरान ग्राहक की आय को देखने के लिए इस पर एक स्पिन हो सकती है।

एक रोथ 401 (के ) के लिए योगदान

यदि आपकी कंपनी की 401 (k) योजना विकल्प प्रदान करती है, तो योजना में रोथ विकल्प के लिए अपने सभी या कुछ वेतन कर-पदनामों को नामित करने पर विचार करें। ये योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किए जाते हैं, लेकिन योगदान कर-स्थगित हो जाते हैं। अगर छोड़ने पर रोथ इरा के लिए रोल किया जाता है, तो नियोक्ता को कभी भी न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं होगी या संबंधित आयकर हिट को उकसाना नहीं होगा।

यह कुछ ऐसा है जो आरएमडी के संभावित प्रभाव पर विचार करने से पहले भी वर्षों तक किया जाएगा, लेकिन वित्तीय सलाहकारों को उन ग्राहकों के लिए विचार करना बुद्धिमान होगा जो यह देखते हैं कि वे पारंपरिक आईआरए और 401 (के) खातों में महत्वपूर्ण राशि जमा करेंगे। ग्राहक काम कर रहे हैं और संभावित भविष्य की कर बचत अन्य कर और वित्तीय नियोजन संबंधी विचारों से प्रभावित हो सकती है, जबकि अन्य विचार हैं। (यह भी देखें: सेवानिवृत्ति योजना RMDs का अवलोकन ।)

70½ पर काम कर रहा है

जो लोग 70½ वर्ष की आयु में काम कर रहे हैं, उनके 401 (के) या उनके वर्तमान नियोक्ता के साथ इसी तरह के परिभाषित योगदान योजना को RMDs से छूट मिल सकती है। वे कंपनी के 5% या अधिक मालिक नहीं हो सकते हैं, और केवल यह सेवानिवृत्ति खाता अर्हता प्राप्त करता है। इसके अलावा, यह एक स्वचालित योजना सुविधा नहीं है। उनके नियोक्ता की योजना को इस प्रावधान को अपनाना चाहिए। अगर यह कुछ ऐसा है जिस पर ग्राहक विचार कर सकता है, तो यह उन्हें अपने नियोक्ता से यह पूछने के लिए कहता है कि क्या यह पहले से ही उनकी योजना में शामिल नहीं है। आरएमडी से बचने के लिए ग्राहक एक लागू योजना में 401 (के) योजनाओं से पहले शेष राशि के लिए पात्र हो सकते हैं।

आदर्श रूप से, यदि ग्राहक 70, अतीत में काम करने की आशंका करता है, तो वे पुराने 401 (के) को नए नियोक्ताओं की योजना में पूरे वर्ष के लिए संतुलित रखेंगे, यदि उनकी नई योजनाएं इसके लिए अनुमति देती हैं। यह मानता है कि नई योजनाएँ प्रत्येक मामले में निवेश के दृष्टिकोण से एक अच्छा विकल्प हैं। भले ही पुरानी 401 (के) योजनाओं के पैसे एक आईआरए पर लुढ़क गए हों, पुराने नियमों से उस पैसे को नए नियोक्ता की 401 (के) योजना में ले जाने पर रोक लगाई जा सकती है अगर यह आ रहा है तो इसे बदल दिया गया है। IRA से 401 (k) योजना के लिए रिवर्स रोलओवर की अनुमति दी जाती है, जब तक कि IRA धन सभी पूर्व-कर आधार पर योगदान दिया गया था, और 401 (k) योजना प्रायोजक इसे अनुमति देता है। (यह भी देखें: रिटायरमेंट खातों से कितना लेना चाहिए? )

इसमें से कोई भी अंततः इस खाते से आरएमडी लेने की आवश्यकता को समाप्त नहीं करता है, लेकिन आरएमडी को तब तक स्थगित किया जा सकता है जब तक ग्राहक अब कंपनी के लिए काम नहीं करता जब वे संभवतः कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे।

योग्य धर्मार्थ वितरण

योग्य धर्मार्थ वितरण (QCDs) प्रति सेवा RMD की राशि को कम करने के लिए सेवा नहीं करते हैं, लेकिन यह तकनीक RMD से IRA खाताधारक की कर देयता को कम करती है। यह आरएमडी के सभी या $ 100, 000 तक के हिस्से को एक योग्य दान के लिए सीधे भुगतान करने की अनुमति देता है। यह कटौती केवल IRAs पर लागू होती है न कि 401 (k) जैसी योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए। चैरिटी के लिए दान की गई राशि खाताधारक की आय में शामिल नहीं है, लेकिन इसके शीर्ष पर धर्मार्थ कटौती के लिए भी पात्र नहीं है। अतिरिक्त नियम लागू होते हैं, इसलिए इच्छुक लोग एक जानकार कर या वित्तीय सलाहकार के साथ परामर्श करने में बुद्धिमान होंगे। (यह भी देखें: 70+ श्रमिकों के लिए सेवानिवृत्ति योजना समाधान ।)

इस रणनीति का एक प्रमुख लाभ यह है कि आईआरए खाताधारक की समायोजित सकल आय को काफी कम कर सकता है और अन्य क्षेत्रों में अतिरिक्त लाभ हो सकता है जैसे मेडिकेयर पार्ट बी की लागत।

एक QLAC पर विचार करें

"विचार करें" ऑपरेटिव शब्द है क्योंकि योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (QLAC) सेवानिवृत्ति योजना क्षेत्र में एक अपेक्षाकृत नई शिकन है। 2014 में पारित विधान एक पारंपरिक IRA, 401 (k), 403 (b) या 457 योजना के संतुलन के एक हिस्से को QLAC खरीदने के लिए उपयोग करने की अनुमति देता है और RMDs से छूट प्राप्त है। यह वार्षिकी एक आस्थगित लाभ प्रदान करेगी जो 85 वर्ष की आयु तक शुरू होनी चाहिए और यह $ 125, 000 या खाते के शेष का 25% तक सीमित है। हालांकि यह आपके RMD को कम करने की रणनीति है, लेकिन इसका उत्तर देने के लिए महत्वपूर्ण प्रश्न यह है कि QLAC आपकी सेवानिवृत्ति की संपत्ति के हिस्से के लिए एक अच्छा विकल्प है या नहीं। (यह भी देखें: 401 (के) योजनाओं में दीर्घायु वार्षिकी आगमन ।)

तल - रेखा

आवश्यक न्यूनतम वितरण कुछ सेवानिवृत्त लोगों द्वारा वांछित नहीं हो सकता है। ग्राहक की RMD की मात्रा को कम करने के लिए कई मान्य रणनीतियाँ हैं जो एक वित्तीय सलाहकार सुझा सकता है। किसी भी रणनीति के साथ, ग्राहक की स्थिति पर समग्र प्रभाव पर विचार किया जाना चाहिए, न कि केवल आरएमडी को कम करने से कर बचत। (यह भी देखें: सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो: महत्वपूर्ण विकल्प जोड़ना ।)