बेसल III के तहत न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात क्या है?

बेसल III के तहत, बैंकों द्वारा बनाए रखा जाना चाहिए कि न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात 8% है। पूंजी पर्याप्तता अनुपात अपनी जोखिम-भारित संपत्ति के संबंध में एक बैंक की पूंजी को मापता है। पूंजी-से-जोखिम-भारित-संपत्ति अनुपात पूरी दुनिया में आर्थिक प्रणालियों में वित्तीय स्थिरता और दक्षता को बढ़ावा देता है।

चाबी छीन लेना

• बेसल III एक अंतरराष्ट्रीय नियामक समझौता है जो बैंकिंग क्षेत्र में विनियमन, पर्यवेक्षण और जोखिम प्रबंधन को बेहतर बनाने के लिए सुधारों को निर्धारित करता है।
• 2008 के क्रेडिट संकट के प्रभाव के कारण, बैंकों को न्यूनतम पूंजी आवश्यकताओं और उत्तोलन अनुपात को बनाए रखना चाहिए।
• बेसल III के तहत, एक बैंक की टियर 1 और टियर 2 कैपिटल में जोखिम-भारित होल्डिंग्स का न्यूनतम 8% होना चाहिए।
• न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात, पूंजी संरक्षण बफर सहित, 10.5% है।

बेसल III पूंजी पर्याप्तता अनुपात न्यूनतम आवश्यकता

पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना टियर 1 पूंजी को टियर 2 पूंजी में जोड़कर और जोखिम-भारित परिसंपत्तियों द्वारा विभाजित करके की जाती है। टियर 1 पूंजी एक बैंक की मुख्य पूंजी है, जिसमें इक्विटी पूंजी और खुलासा भंडार शामिल हैं। इस प्रकार की पूंजी बैंक को अपने परिचालन को बंद करने की आवश्यकता के बिना नुकसान को अवशोषित करती है; टियर 2 कैपिटल का उपयोग परिसमापन की स्थिति में नुकसान को अवशोषित करने के लिए किया जाता है।

बेसल III के तहत 2019 तक, बैंक की टियर 1 और टियर 2 कैपिटल में जोखिम-भारित संपत्ति का कम से कम 8% होना चाहिए। न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात (पूंजी संरक्षण बफर सहित) 10.5% है। पूंजी संरक्षण बफर सिफारिश को बैंकों की पूंजी का निर्माण करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, जिसे वे तनाव की अवधि में उपयोग कर सकते हैं।

बेसल III की आवश्यकताओं को वित्तीय विनियमन में महत्वपूर्ण कमजोरी के जवाब में था जो 2008 के वित्तीय संकट के बाद में सामने आया था, नियामकों ने बैंक तरलता और सीमा उत्तोलन का निर्माण करने की मांग की थी।

बेसल III उदाहरण

उदाहरण के लिए, मान लें कि बैंक ए के पास टियर 1 पूंजी में 5 मिलियन डॉलर और टियर 2 पूंजी में 3 मिलियन डॉलर है। बैंक ए ने एबीसी कॉरपोरेशन को $ 5 मिलियन का ऋण दिया, जिसमें 25% जोखिम है, और एक्सवाईजेड कॉर्पोरेशन को $ 50 मिलियन, जिसमें 55% जोखिम है।

बैंक ए के पास $ 28.75 मिलियन ($ 5 मिलियन * 0.25 + $ 50 मिलियन * 0.55) की जोखिम-भारित संपत्ति है। इसके पास $ 8 मिलियन की पूंजी भी है, ($ 5 मिलियन + $ 3 मिलियन)। इसका परिणामी पूंजी पर्याप्तता अनुपात 27.83% ($ 8 मिलियन / $ 28.75 मिलियन * 100%) है। इसलिए, बैंक ए को बेसल III के तहत न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात प्राप्त होता है।

बेसल III न्यूनतम उत्तोलन अनुपात

बेसल III समझौते के प्रमुख पूंजी मानकों में से एक परिवर्तन बैंकिंग क्षेत्र से अतिरिक्त लाभ उठाने में कमी थी। इन उद्देश्यों के लिए, बैंकिंग उत्तोलन का अर्थ बैंक की गैर-जोखिम-भारित संपत्ति और इसकी कुल वित्तीय पूंजी का अनुपात है। बासेल समिति ने नए उत्तोलन माप और आवश्यकताओं पर निर्णय लिया क्योंकि इसे "जोखिम-आधारित पूंजी ढांचे के पूरक के रूप में माना गया था, और बैंकों के ऑन-ऑफ-बैलेंस शीट उत्तोलन के व्यापक और पर्याप्त कैप्चर को सुनिश्चित करता है।"

बेसल III बेसल II की संरचना का निर्माण करता है लेकिन पूंजी और तरलता के लिए उच्च मानकों को लाता है, इसलिए वित्तीय उद्योग की देखरेख और जोखिम प्रबंधन को बढ़ाता है।

बेसल समिति ने तथाकथित व्यवस्थित वित्तीय संस्थानों (SIFI) के संचालन को लक्षित करने और सीमित करने के लिए नया कानून पेश किया। ये वैश्विक स्तर पर केवल क्लासिक-टू-फेल बैंक हैं। संयुक्त राज्य में, ऐसे बैंक गहन तनाव परीक्षण और अतिरिक्त नियमों के अधीन हैं। फेड ने जेपी मॉर्गन चेस, सिटीग्रुप, बैंक ऑफ अमेरिका, वेल्स फारगो, गोल्डमैन सैक्स, मॉर्गन स्टेनली और बैंक ऑफ न्यू यॉर्क मेकॉन सहित कई एसआईएफआई के लिए पूंजी की आवश्यकताओं और उत्तोलन अनुपात को दोगुना कर दिया।

बेसल III उत्तोलन आवश्यकताओं को कई चरणों में निर्धारित किया गया था। पहले चरण में जनवरी 2013 में पर्यवेक्षकों और नियामकों के लिए बैंक-स्तरीय रिपोर्टिंग शामिल थी। ये रिपोर्ट प्रभावित संस्थानों के बीच एकसमान घटक माप स्थापित करती हैं।

दूसरा चरण, उत्तोलन अनुपात का सार्वजनिक प्रकटीकरण, जनवरी 2015 के लिए निर्धारित किया गया था। बाद के दो चरणों, 2017 में एक और 2018 में एक और अंशांकन या अपवाद निर्धारित किए गए जो आवश्यक थे। कुछ तत्वों के लिए कार्यान्वयन की समय सीमा 2020 और 2022 के लिए निर्धारित की गई थी।