अतिरिक्त स्वैच्छिक योगदान (AVC)
एक अतिरिक्त स्वैच्छिक योगदान एक सेवानिवृत्ति बचत खाते के लिए एक कर्मचारी का भुगतान है जो नियोक्ता से मेल खाती राशि से अधिक है।
कर्मचारी आईआरएस द्वारा अनुमोदित कुछ वार्षिक स्तरों तक एक अतिरिक्त स्वैच्छिक योगदान कर सकता है। यही है, इस राशि की वार्षिक सीमा है कि आईआरएस कर्मचारियों को कर-स्थगित योगदान के रूप में भुगतान करने की अनुमति देगा।
चाबी छीन लेना
- आपका नियोक्ता आपके IRA योगदान से मेल खाता है या नहीं, आप IRS द्वारा निर्धारित वार्षिक सीमा तक योगदान कर सकते हैं।
- यदि आप आईआरएस द्वारा निर्धारित अधिकतम राशि से अधिक जाते हैं, तो आपको 6% अतिरिक्त योगदान कर देना पड़ सकता है।
- अधिकांश योजनाओं के लिए 2019 की सीमा $ 6, 000 है। कर्मचारी की उम्र 50 और उससे अधिक उम्र $ 1, 000 और अधिक योगदान कर सकते हैं।
सीमा से ऊपर जाने पर आईआरएस "अतिरिक्त योगदान" को क्या कहता है, इस पर भी कर लगता है।
2019 कर वर्ष के लिए सबसे रोथ और पारंपरिक आईआरए योजनाओं में योगदान की सीमा $ 6, 000 है। 2019 में "कैचअप" प्रावधान के तहत 50 वर्ष और अधिक आयु वर्ग के लोग $ 1, 000 का योगदान दे सकते हैं। अपवाद: SIMPLE IRA की 2019 में योगदान राशि $ 13, 000 है।
उन नंबरों में कोई नियोक्ता मैच शामिल नहीं है। यदि आपके पास एक से अधिक खाते हैं, तो वार्षिक सीमा समान है।
एवीसी को समझना
ध्यान रखें कि यह एक "योग्य" खाता है, जिसका अर्थ है कि यह उन कार्यक्रमों के लिए आईआरएस दिशानिर्देशों का पालन करता है जिनमें नियोक्ता, कर्मचारी या दोनों के लिए विशेष कर उपचार शामिल हैं।
कर्मचारी 401 (k), 403 (b), SEP IRA, SIMPLE IRA और पारंपरिक या रोथ IRA सहित कर-आस्थगित बचत खातों में अतिरिक्त स्वैच्छिक योगदान कर सकते हैं।
रोथ इरा सभी कर्मचारी को पूर्व-कर डॉलर में योगदान करने की अनुमति देते हैं, जिसका अर्थ है कि वे सेवानिवृत्ति के बाद धन वापस लेने तक अपने वेतन के एक हिस्से पर आयकर का भुगतान स्थगित कर रहे हैं। रोथ इरा के मामले में, योगदान के समय आयकर का भुगतान किया जाता है।
नियोक्ता मैच
नियोक्ता द्वारा प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना एक अतिरिक्त लाभ के साथ आ सकती है। यही है, नियोक्ता उस वेतन के प्रतिशत से मेल खा सकता है जो कर्मचारी योगदान देता है, अधिकतम तक। यह अधिकतम औसतन वेतन का लगभग 3% है, लेकिन कुछ कंपनियों का मैच अधिक है और दूसरों का कोई मैच नहीं है।
योगदान पर वार्षिक सीमा में नियोक्ता द्वारा किए गए किसी भी मिलान भुगतान शामिल नहीं हैं।
कोई भी व्यक्तिगत वित्तीय सलाहकार आपको बताएगा कि आपके नियोक्ता के मैच के बराबर कम से कम राशि का योगदान करना बुद्धिमान है या आप "टेबल पर पैसा छोड़ रहे हैं।"
हालाँकि, आपके पास अपने वेतन के उच्च प्रतिशत में योगदान करके अपनी सेवानिवृत्ति बचत को और भी अधिक बढ़ाने का विकल्प है। अतिरिक्त स्वैच्छिक योगदान कर उपचार में भिन्न हो सकते हैं, यह योजना के प्रकार पर निर्भर करता है, लेकिन अगर उन्हें कर-आस्थगित खाते में किया जाता है, तो कोई भी रिटर्न सेवानिवृत्ति तक कर-मुक्त हो जाता है।
अतिरिक्त योगदान
यदि आप कर वर्ष की सीमा से अधिक योगदान करते हैं, तो आईआरएस अतिरिक्त धन को अतिरिक्त योगदान मानता है। अतिरिक्त राशि पर 6% कर लगाया जाएगा, साथ ही हर साल इसके द्वारा अर्जित किसी भी निवेश रिटर्न को खाते से वापस ले लिया जाएगा।
अतिरिक्त योगदान कर से बचने के लिए, आईआरएस आपको टैक्स की समय सीमा से पहले अर्जित धन और किसी भी निवेश रिटर्न को वापस लेने का सुझाव देता है। आप इस पर आयकर का भुगतान करेंगे, लेकिन आप उस विशेष कर से बचेंगे।
बेशक, आसान विकल्प यह है कि जब आप वर्ष के लिए आईआरएस की सीमा से बाहर हो जाते हैं तो योगदान देना बंद कर दें। आपने वर्ष के लिए उपलब्ध कर-हटाए गए विकल्पों को समाप्त कर दिया है, लेकिन आप अभी भी अपने नियोक्ता निवेश विकल्पों के बाहर नियमित रूप से निवेश कर सकते हैं।
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