क्या स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम कर-कटौती योग्य हैं?

अपने मासिक खर्चों पर करीब से नज़र डालें और एक अच्छा मौका है कि स्वास्थ्य बीमा सूची के शीर्ष के पास सही है। बिना सरकारी सब्सिडी वाले व्यक्तियों के लिए, तुलनात्मक वेबसाइट eHealthInsurance के अनुसार पिछले साल एक हेल्थकेयर एक्सचेंज पर बेची गई योजनाओं का औसत प्रीमियम $ 440 प्रति माह था। इस बीच, परिवार की योजना, प्रति माह औसतन $ 1, 168 खर्च होती है।

स्वास्थ्य देखभाल के बढ़ते खर्चों के कारण बहुत सारे उपभोक्ता परेशान हैं, आप सोच रहे होंगे कि क्या आप कम से कम अपने प्रीमियम पर टैक्स में छूट पा सकते हैं। जवाब: यह निर्भर करता है। यदि आप उन्हें काम पर पेरोल कटौती के माध्यम से भुगतान करते हैं तो आपका प्रीमियम पहले ही कर-मुक्त हो सकता है। यदि नहीं, तो आप अभी भी कटौती का दावा कर सकते हैं यदि आपकी कुल स्वास्थ्य देखभाल लागत काफी अधिक है।

स्व-नियोजित व्यक्ति भी अपने स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम को लिखने के लिए योग्य हो सकते हैं, लेकिन केवल अगर वे कुछ मानदंडों को पूरा करते हैं।

चाबी छीन लेना

• यदि आप अपने नियोक्ता के माध्यम से स्वास्थ्य बीमा प्राप्त करते हैं, तो आपका योगदान पूर्व-कर डॉलर के साथ होने की संभावना है। इसलिए, आप वर्ष के अंत में प्रीमियम के अपने हिस्से में कटौती नहीं कर सकते।
• आप प्रीमियम और अन्य स्वास्थ्य देखभाल लागतों में कटौती कर सकते हैं - यदि आपका खर्च आपकी समायोजित सकल आय, या एजीआई के 10% से अधिक है। हालांकि, आप केवल उस राशि को घटा सकते हैं जो एजीआई के 10% से अधिक हो।
• स्व-नियोजित व्यक्ति जो कुछ मानदंडों को पूरा करते हैं, वे प्रीमियम में कटौती कर सकते हैं, भले ही वे 10% सीमा को पूरा न करें। हालांकि, वे अपने व्यवसाय की आय की मात्रा से अधिक कटौती नहीं कर सकते हैं।

10% नियम

EHealthInsurance के अनुसार, लगभग आधे अमेरिकियों को नियोक्ता-आधारित योजना के माध्यम से स्वास्थ्य बीमा प्राप्त होता है। यदि आपके पास पेरोल कटौती है, तो संभावना है कि आप प्री-टैक्स डॉलर के साथ प्रीमियम के अपने हिस्से का भुगतान कर रहे हैं। इसका मतलब है कि आप साल के अंत में अपने प्रीमियम में कटौती नहीं कर सकते, या आप उस खर्च को दो बार घटा सकते हैं।

हालाँकि, आप अपने कुछ प्रीमियमों में कटौती कर सकते हैं यदि आपने कर-बाद के डॉलर के उपयोग से बीमा के लिए भुगतान किया है। 2019 कर वर्ष के लिए, आपको अपने, अपने पति या पत्नी या आपके आश्रितों के लिए आपके द्वारा भुगतान किए गए किसी भी योग्य अपरिवर्तनीय स्वास्थ्य व्यय में कटौती करने की अनुमति है - लेकिन केवल अगर वे आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) के 10% से अधिक हो। यह 2017 और 2018 की तुलना में अधिक बार है, जब एजीआई के 7.5% की लागत में कटौती के लिए पात्र थे।

योग्य खर्चों में एक स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी के लिए भुगतान किया गया प्रीमियम शामिल है, साथ ही डॉक्टर के दौरे, सर्जरी, दंत चिकित्सा और दृष्टि देखभाल और मानसिक स्वास्थ्य जैसी चीजों के लिए आउट-ऑफ-पॉकेट परिव्यय शामिल हैं। आप अपने एजीआई के केवल 10% से अधिक के ऊपर के खर्चों में कटौती कर सकते हैं, जो आपके आय के कुछ निश्चित खर्चों जैसे कि गुजारा भत्ता भुगतान (यदि 2019 से पहले व्यवस्था की गई है) और सेवानिवृत्ति योजना के योगदान के बराबर है।

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि वर्ष के लिए आपकी समायोजित सकल आय $ 50, 000 थी। उस राशि का दस प्रतिशत 5, 000 डॉलर है, इसलिए उस राशि से अधिक का कोई भी योग्य व्यय घटाया जा सकता है। यदि प्रीमियम सहित आपके कुल चिकित्सा व्यय $ 6, 000 थे, तो आप अपनी कर योग्य आय से $ 1, 000 की कटौती कर सकेंगे।

सुनिश्चित करें कि आप अपनी गणना करते समय किसी भी प्रतिपूर्ति वाले खर्च को शामिल नहीं करते हैं - जैसे कि "प्रीमियम टैक्स क्रेडिट, " आय-आधारित सरकारी सब्सिडी जो किसी एक्सचेंज पर बेचे गए प्रीमियम की लागत को कम करने में मदद करती हैं। आपको अपनी बीमा कंपनी या अपने नियोक्ता द्वारा प्रतिपूर्ति किए गए किसी भी खर्च को छोड़ देना चाहिए।

चिकित्सा व्यय में कटौती करने के लिए, आपको अपनी कटौती को आइटम करना होगा। इसके अलावा, आप यह सुनिश्चित करना चाहेंगे कि ऐसा करने से पहले आपकी कुल कटौती मानक कटौती से अधिक हो। 2019 में, व्यक्तिगत रिटर्न दाखिल करने वालों और संयुक्त रूप से विवाह करने वाले जोड़ों के लिए $ 24, 400 के लिए मानक कटौती बढ़कर 12, 200 डॉलर हो गई।

स्व-रोजगार के लिए कटौती

10% नियम का एक अपवाद उन व्यक्तियों के लिए है जो अपना स्वयं का व्यवसाय चलाते हैं। उस स्थिति में, आपको अपने प्रीमियम भुगतानों की संपूर्णता में कटौती करने की अनुमति है, लेकिन केवल तभी जब आप किसी अन्य नियोक्ता की योजना में भाग लेने के लिए पात्र न हों। यदि आपके पास कोई दूसरा काम है, तो आपको राइट-ऑफ लेने से रोक सकता है। यदि आप अपने पति या पत्नी के कार्यस्थल योजना के माध्यम से कवरेज प्राप्त करने में सक्षम हैं, तो आप प्रीमियम में कटौती नहीं कर सकते।

हालांकि, स्व-नियोजित व्यक्तियों के लिए कटौती आपकी व्यावसायिक आय की मात्रा द्वारा सीमित है। किसी भी वर्ष में, आप अपनी कंपनी के माध्यम से आय की राशि से अधिक कटौती नहीं कर सकते।

एक से अधिक व्यवसाय संचालित करने वाले व्यक्ति स्वास्थ्य बीमा योजना के प्रायोजक के रूप में उनमें से केवल एक को ही नामित कर सकते हैं; अधिकतम कटौती का दावा करने के लिए आप कई कंपनियों के लिए आय नहीं जोड़ सकते हैं। इसलिए, कर राहत की मात्रा बढ़ाने के लिए योजना प्रायोजक के रूप में अपने सबसे लाभदायक व्यवसाय को चुनना एक अच्छा विचार हो सकता है।

स्व-नियोजित व्यक्तियों के लिए कटौती को आपकी व्यक्तिगत आय के लिए राइट-ऑफ माना जाता है। इसलिए यदि आप एक अकेले मालिक हैं, तो आप अपने शेड्यूल सी ("व्यवसाय से लाभ या हानि") के बजाय फॉर्म 1040 पर कटौती की राशि स्वयं दर्ज करेंगे।

अपने कर बिल को कम करने के अन्य तरीके

यहां तक ​​कि अगर आप स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम में कटौती करने के लिए पात्र नहीं हैं - या तो क्योंकि आप लागत सीमा को पूरा नहीं करते हैं या मानक कटौती का उपयोग करने का विकल्प चुनते हैं - आपके समग्र चिकित्सा खर्चों को कम करने के लिए कर कोड का उपयोग करने के अन्य तरीके हैं।

आप उदाहरण के लिए, व्यक्तिगत बाजार पर उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (HDHP) खरीदने पर विचार कर सकते हैं। इन योजनाओं में आम तौर पर अन्य नीतियों की तुलना में कम प्रीमियम होता है और आपको स्वास्थ्य व्यय खाते (HSA) का उपयोग जेब खर्च के भुगतान के लिए करने में सक्षम बनाता है (आमतौर पर वे बीमा प्रीमियम के लिए उपयोग नहीं किया जा सकता है)। एचएसए में आपका योगदान कर-कटौती योग्य है और जब योग्य खर्च के लिए उपयोग किया जाता है, तो आपकी निकासी कर-मुक्त होती है।

एचडीएचपी का चयन करके, आप अपनी समग्र चिकित्सा लागतों को एक बचत वाहन पर स्थानांतरित कर रहे हैं जो कर लाभ प्रदान करता है। आप जितने अधिक टैक्स ब्रैकेट में होंगे, उतने अधिक आप उन बचत से प्राप्त करेंगे। 2019 के लिए, आईआरएस एक उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना को कम से कम $ 1, 350 की कटौती के साथ एक व्यक्तिगत नीति या कम से कम $ 2, 700 की कटौती के साथ परिवार की नीति के रूप में मानता है।

कुछ मामलों में, आप एचएसए निधियों के साथ स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने में सक्षम हैं, जिसका अर्थ है कि वे कर-मुक्त हैं। ऐसा ही एक परिदृश्य: जब आप अस्थायी रूप से अपने पिछले नियोक्ता की योजना पर बने रहते हैं। 1985 का समेकित सर्वग्राही बजट सुलह अधिनियम, जिसे COBRA के नाम से जाना जाता है, आपको अपनी नौकरी छोड़ने या अपना बीमा खोने के बाद 18 महीने तक समूह कवरेज बनाए रखने की अनुमति देता है क्योंकि आप कम घंटे काम कर रहे हैं।

यदि आप अपने पूर्व नियोक्ता से COBRA कवरेज प्राप्त करते हैं या बेरोजगारी लाभ प्राप्त कर रहे हैं, तो आप एक स्वास्थ्य बचत खाते में धन से बीमा प्रीमियम का भुगतान कर सकते हैं। इस तरह, आप अपने चिकित्सा कवरेज को बनाए रखने के लिए पूर्व-कर के पैसे का उपयोग कर सकते हैं।

जबकि स्वास्थ्य बीमा की पेशकश करने वाले अधिकांश नियोक्ता आपके प्रीमियम पर सब्सिडी देंगे, आप आम तौर पर COBRA के तहत अपना कवरेज जारी रखते हुए पूरे बिल का भुगतान करते हैं। यदि आपके पास एचडीएचपी है और स्वास्थ्य बचत खाते का उपयोग करना है, तो कम से कम आप उन प्रीमियमों का भुगतान प्री-टैक्स डॉलर से कर सकते हैं।

बेरोजगारी लाभ प्राप्त करने वालों के लिए एक और अपवाद उपलब्ध है। वे व्यक्ति भी अपने स्वास्थ्य बचत खाते के माध्यम से प्रीमियम का भुगतान कर सकते हैं, जब तक कि उनके पास एचडीएचपी है।

सभी के लिए उच्च-कटौती योग्य योजनाएं जरूरी नहीं हैं। यदि आपके पास पहले से मौजूद चिकित्सीय स्थिति है या आने वाले वर्ष में महत्वपूर्ण स्वास्थ्य देखभाल खर्चों की उम्मीद है, तो आप अधिक मजबूत कवरेज का विकल्प चुन सकते हैं। आपको अपनी आवश्यकताओं को पूरा करने वाली योजना को खोजने के लिए खुले नामांकन की अवधि के दौरान अपने विकल्पों को सावधानीपूर्वक तौलना चाहिए।

तल - रेखा

आपके नियोक्ता की योजना के लिए आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले प्रीमियम की संभावना पहले से ही कर-मुक्त है। हालांकि, कुछ सीमित परिस्थितियों में, जब आप अपने दम पर किसी योजना का भुगतान करते हैं तो आपको कर में राहत मिल सकती है।

उदाहरण के लिए, यदि आपकी कुल स्वास्थ्य लागत आपकी समायोजित सकल आय का 10% से अधिक है या यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आप प्रीमियम में कटौती करने के योग्य हैं। बाद के मामले में, आप तब तक प्रीमियम की पूरी राशि लिखने में सक्षम हो सकते हैं, जब तक यह राशि आपकी व्यावसायिक आय से अधिक न हो।