क्या मुझे कम नेट आय प्राप्त करने के लिए एक उच्च कर ब्रैकेट कॉज़ मी में स्थानांतरित हो सकता है?

बहुत से लोग सोचते हैं कि जब उनकी आय केवल एक उच्च कर ब्रैकेट में धकेलने के लिए पर्याप्त रूप से बढ़ जाती है, तो उनका कुल मिलाकर घर का भुगतान, या शुद्ध वेतन घट जाएगा। टी उसकी धारणा गलत है! क्योंकि संयुक्त राज्य में एक प्रगतिशील, या सीमांत कर दर प्रणाली है, जब आय में वृद्धि आपको एक उच्च कर ब्रैकेट में धकेल देती है, तो आप केवल अपनी आय के उस हिस्से पर उच्च कर की दर का भुगतान करते हैं जो अगले-उच्चतम के लिए आय सीमा से अधिक है कर देने वाला वर्ग। दूसरे शब्दों में, चिंता मत करो! अधिक भुगतान करने पर आपको उच्च कर ब्रैकेट में धकेल दिया जा सकता है, लेकिन लो-होम पे नहीं मिलेगा।

चाबी छीन लेना

• अमेरिका में सीमांत कराधान की एक प्रणाली है, जिसके तहत कर कोष्ठक आयकर दर का वर्णन केवल उस वर्ग के भीतर अर्जित आय के अधीन करते हैं।
• इसलिए, यदि आप वर्ष 2019 में $ 40, 000 कमाते हैं, तो पहले $ 9, 700 पर कोई कर नहीं लगता है, अगले $ 29, 774 पर 12% और शेष $ 525 पर 22% कर लगेगा।
• इसलिए, अधिक भुगतान करने और उच्च कर ब्रैकेट में जाने से आपको कम शुद्ध आय नहीं होगी!

सीमांत कराधान का उदाहरण

इस अवधारणा को एक उदाहरण के साथ समझना आसान है। कर वर्ष 2019 के लिए, एकल करदाता निम्नलिखित संघीय आयकर अनुसूची के अधीन हैं:

आय द्वारा दर

• 10% $ 0 से $ 9, 700
• 12% $ 9, 701 से $ 39, 475
• 22% $ 39, 476 से $ 84, 200
• 24% $ 84, 201 से $ 160, 725
• 32% $ 160, 726 से $ 204, 100
• 35% $ 204, 101 से $ 510, 300
• 37% $ 510, 301 या अधिक

मान लीजिए कि आपको एक वेतन मिलता है और आपका वार्षिक वेतन $ 39, 000 से बढ़कर $ 41, 000 हो जाता है। बहुत से लोग गलत तरीके से सोचते हैं कि जब उन्होंने पहले $ 39, 000, या $ 4, 680 का 12% कर का भुगतान किया, तो उन्हें ले-होम वेतन में $ 34, 320 के साथ छोड़ दिया, उनके वेतन में वृद्धि और कर ब्रैकेट परिवर्तन के बाद, वे $ 41, 000 में 22% का कर अदा करेंगे, या $ 9, 020, उन्हें टेक-होम पे में $ 31, 980 के साथ छोड़ दिया।

यदि यह सही था, तो हमें यह तय करने से पहले कुछ सावधानीपूर्वक गणना करने की आवश्यकता होगी कि क्या किसी नियोक्ता से प्राप्त राशि को स्वीकार करना है या नहीं। सौभाग्य से, कर प्रणाली इस तरह से काम नहीं करती है।

जिस तरह से सीमांत कर प्रणाली काम करती है वह यह है कि आप अपनी आय के विभिन्न भागों पर अलग-अलग कर दरों का भुगतान करते हैं। आपके द्वारा अर्जित किए गए पहले डॉलर पर सबसे कम दर से कर लगाया जाता है, और आपके द्वारा कमाए गए अंतिम डॉलर पर उच्चतम दर से कर लगाया जाता है। इस मामले में, आपने पहले अर्जित $ 39, 475 पर 12% कर का भुगतान किया ($ 4, 739)। शेष $ 1, 525 आय ($ 41, 000 - $ 39, 475) पर, आप 22% कर ($ 335) का भुगतान कर रहे थे। आपका कुल कर $ 5, 074 था, न कि $ 9, 020। जबकि आपकी सीमांत कर की दर 22% थी, आपकी प्रभावी कर दर 12.4% ($ 5, 072 / $ 41, 000) थी।

इस प्रकार, जब आपकी आय $ 39, 000 से बढ़कर $ 41, 000 हो जाती है, तब भी आप 12% टैक्स ब्रैकेट के बहुत करीब होते हैं, जहाँ आप अपनी वृद्धि से पहले थे।

सादगी के लिए, हमने इस उदाहरण से कर कटौती को बाहर कर दिया है, लेकिन वास्तव में, मानक कटौती या आपके आइटम की कटौती आपको यहां दिखाए गए कार्यों की तुलना में कम कर बिल दे सकती है।

तो अगली बार जब आप कोई राशि प्राप्त करें, तो कर कोष्ठकों के बारे में चिंता न करें, जो आपके उत्साह को कम कर दें। आप वास्तव में प्रत्येक पेचेक में अधिक पैसा लेंगे।

सलाहकार इनसाइट

स्टीव स्टैंगानेली, सीएफपी®, सीआरपीसी®, एईपी®, सीसीएफएस
क्लियर व्यू वेल्थ एडवाइजर्स, एलएलसी, एमेसबरी, एमए

आपकी आय के आधार पर, पहले और बाद में, आप सीमांत कर कोष्ठक के बीच हो सकते हैं। और एक उच्च कोष्ठक को लाइन पार करके, आप पा सकते हैं कि आप वैकल्पिक न्यूनतम कर क्षेत्र में हैं जहाँ आप कुछ आइटमों की कटौती भी कर सकते हैं। आय की संरचना (अर्जित बनाम निवेश) और राशियों के आधार पर, आपकी आय 6.2% सामाजिक सुरक्षा कर और 1.45% मेडिकेयर टैक्स दर के अधीन हो सकती है।

एक अधिक सामान्य स्थिति यह है कि आपकी समायोजित सकल आय बढ़ने पर आपकी सीमांत दर बढ़ जाएगी। आपके पास संभवतः अधिक नकदी प्रवाह होगा, लेकिन आपकी प्रभावी कर दर अधिक होगी।

यदि आपकी आय काफी अधिक है, तो आप पा सकते हैं कि आपका नकदी प्रवाह बढ़ता है क्योंकि आपको अब सामाजिक सुरक्षा में भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है। जिन आय पर यह कर लगाया जाता है, वे कैप की जाती हैं।