आम इरा रोलओवर गलतियाँ

क्या आपने अपने पारंपरिक IRA को एक वित्तीय संस्थान से दूसरे में रोल करने के बारे में सोचा है? शायद आप उच्च रिटर्न, अधिक निवेश चयन या बेहतर सेवा की तलाश कर रहे हैं। यदि आप अपने पारंपरिक इरा पर रोल करते हैं, तो कुछ सामान्य गलतियाँ हैं जिनसे आपको बचना चाहिए। "इरा के नियम मुश्किल हो सकते हैं और कुछ वर्षों में बदल भी गए हैं, इसलिए आपको सावधान रहने की जरूरत है, अन्यथा आप आयकर और दंड का भुगतान कर सकते हैं, " डैन स्टुअर्ट, सीएफए®, अध्यक्ष, रेवर एसेट मैनेजमेंट, इंक, डलास में कहा।, टेक्सास।

इस लेख में, हम आपको IRA रोलओवर नियमों का अवलोकन देंगे और चर्चा करेंगे कि सामान्य गलतियों से कैसे बचा जाए।

60-दिवसीय नियम

अपने IRA से धन प्राप्त करने के बाद, आपके पास एक और IRA के लिए रोलओवर पूरा करने के लिए 60 दिन हैं। मारगुएरिटा एम। चेंग, सीएफपी®, सीईओ, ब्लू ओशन ग्लोबल वेल्थ, गेथ्सबर्ग, एमडी ने कहा, "60 दिन, दो महीने नहीं। मैंने गलतियां देखी हैं।" यदि आप समय के भीतर रोलओवर पूरा नहीं करते हैं। - या आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) से 60 दिनों की अवधि के लिए छूट या विस्तार प्राप्त नहीं करता है-यह राशि आईआरएस द्वारा सामान्य आय के रूप में मानी जाएगी।

इसका मतलब है कि आपको अपने कर रिटर्न पर आय के रूप में राशि शामिल करनी चाहिए, और किसी भी कर योग्य राशि पर आपके वर्तमान, साधारण आयकर दर पर कर लगाया जाएगा। साथ ही, यदि आप वितरण के समय 59.5 वर्ष के नहीं थे, तो आपको निकासी पर 10% जुर्माना लगेगा।

एक वर्ष की प्रतीक्षा नियम

आप अपने IRA से संपत्ति वितरित करने और किसी अन्य भाग में रोल करने के बाद एक वर्ष के लिए किसी भी इरा के दूसरे कर मुक्त रोलओवर नहीं कर सकते हैं उस राशि का। इसका नकारात्मक पक्ष यह है कि जब आप अपना IRA स्थानांतरित कर रहे हैं तो कुछ बैंक कस्टोडियन के दूसरे बैंक को चेक जारी करने का शुल्क ले सकते हैं। इरा-टू-इरा रोलओवर पर यह सीमा नियोक्ता योजना से योग्य रोलओवर वितरण पर लागू नहीं होती है। इसलिए, आप एक वर्ष के भीतर एक ही योग्य योजना, 403 (बी) या 457 (बी) खाते से एक से अधिक वितरण रोल कर सकते हैं। यह एक साल की सीमा भी पारंपरिक इरा से रोथ इरा (यानी कि दस्ता) के रोलओवर पर लागू नहीं होती है।

आम इरा रोलओवर गलतियाँ

RMDs रोलओवर के लिए योग्य नहीं है

आपको किसी भी उम्र में अपने IRA से कर-मुक्त रोलओवर करने की अनुमति है, लेकिन यदि आप 70.5 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप अपने वार्षिक आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) पर रोल नहीं कर सकते क्योंकि यह एक अतिरिक्त योगदान माना जाएगा।

यदि आपको प्रत्येक वर्ष आरएमडी लेना आवश्यक है, तो रोलओवर को लागू करने से पहले अपने आईआरए से वर्तमान वर्ष की आरएमडी राशि को निकालना सुनिश्चित करें।

समान संपत्ति नियम

एक इरा से दूसरे इरा तक के आपके रोलओवर में समान संपत्ति शामिल होनी चाहिए। इसका मतलब है कि आप अपने IRA से नकद वितरण नहीं ले सकते हैं, नकदी के साथ अन्य संपत्ति खरीद सकते हैं, फिर उन परिसंपत्तियों को एक नए (या समान) IRA में रोल कर सकते हैं। ऐसा होना चाहिए, आईआरएस सामान्य आय के रूप में आईआरए से नकद वितरण पर विचार करेगा। यहां एक काल्पनिक उदाहरण दिया गया है कि कोई व्यक्ति समान संपत्ति नियम का उल्लंघन कैसे कर सकता है:

57 साल की उम्र के एक उद्यमी ने अपने IRA को एक वित्तीय संस्थान से दूसरे में रोल करने का फैसला किया है। हालांकि, वह एक निश्चित कंपनी के स्टॉक के शेयरों को खरीदने के लिए अपनी इरा संपत्ति का उपयोग करना चाहती है। वह अपने IRA से प्राप्त धन का एक हिस्सा लेती है, शेयर खरीदती है और शेष नकदी को एक नए IRA में रखती है। फिर, वह कर-हटाए गए उपचार को प्राप्त करने के लिए उसी IRA में खरीदे गए स्टॉक के शेयरों को जमा करता है।

आईआरएस स्टॉक को साधारण आय के रूप में खरीदने के लिए उपयोग किए जाने वाले वितरण के हिस्से को हटा देगा; इसलिए, उद्यमी को अपने मौजूदा, साधारण आयकर दर पर शेयरों के किसी भी कर योग्य हिस्से पर कर देना होगा। और, क्योंकि वह 59.5 से कम है, आईआरएस स्टॉक खरीदने के लिए उपयोग की जाने वाली राशि के किसी भी कर योग्य हिस्से पर 10% जुर्माना का आकलन करेगा।

सावधानी: जब एक रोलओवर का उपयोग करने के लिए नहीं

यदि आप अपने IRA को केवल एक वित्तीय संस्थान से दूसरे में स्थानांतरित कर रहे हैं और आपको धनराशि का उपयोग करने की आवश्यकता नहीं है, तो आपको रोलओवर के बजाय स्थानांतरण विधि का उपयोग करने पर विचार करना चाहिए। एक हस्तांतरण गैर-रिपोर्ट करने योग्य है और किसी भी अवधि के दौरान असीमित संख्या में किया जा सकता है। इंडेक्स फंड एडवाइजर्स, इंक। के संस्थापक और अध्यक्ष मार्क हेबनेर ने कहा, "एक हस्तांतरण रोलओवर की वापसी प्रक्रिया को हटा देता है, जो परिसंपत्तियों को सीधे उनके अंतिम खाते में जाता है और निवेशक 60-दिवसीय नियम से जुड़े जोखिम को हटा देते हैं।" इरविन, कैलिफ़ोर्निया में, और "12-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम फॉर एक्टिव इन्वेस्टर्स" के लेखक।

एक्सेल टैक्स एंड वेल्थ ग्रुप, लेक मैरी, Fla के धन प्रबंधक कार्लोस डायस जूनियर ने कहा, "मेरी राय में, एक आईआरए से दूसरे में धन स्थानांतरित करने के लिए एक सीधा हस्तांतरण सबसे इष्टतम समाधान है।"

अतिरिक्त अंक

आप अपने स्वयं के पारंपरिक इरा में से किसी पर भी फंड रोल कर सकते हैं, लेकिन आप निम्नलिखित रिटायरमेंट प्लान से अपने पारंपरिक आईआरए के लिए फंड भी रोल कर सकते हैं:

• एक पारंपरिक इरा जो आपको अपने मृत पति या पत्नी से विरासत में मिली है।
• एक योग्य योजना।
• एक कर आश्रय वार्षिकी योजना।
• एक सरकारी स्थगित-मुआवजा योजना (धारा 457 योजना)।

यदि योग्य योजनाओं से रोलओवर योग्य राशि, 403 (बी) योजनाएं या सरकारी 457 योजनाएं आपको भुगतान के बजाय एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना के लिए सीधे रोलओवर के रूप में संसाधित की जाती हैं, तो भुगतानकर्ता को आपके द्वारा वितरित राशि का 20% वापस लेना चाहिए। बेशक, आप उन करों के लिए क्रेडिट प्राप्त करेंगे जो कि रोक दिए गए थे। हालांकि, यदि आप कुल वितरण में रोल करने का निर्णय लेते हैं, तो आपको जेब से बाहर 20% बनाने की आवश्यकता होगी।

यदि आप रोक और संबंधित रिपोर्टिंग आवश्यकताओं से बचना चाहते हैं, तो एक प्रत्यक्ष रोलओवर वह विधि है जिसका उपयोग आपकी योग्य योजना, 403 (बी) योजना या सरकारी 457 योजना खाते से आपके रोलओवर को प्रभावित करने के लिए किया जाना चाहिए। एक प्रत्यक्ष रोलओवर रिपोर्ट करने योग्य है लेकिन कर योग्य नहीं है। साथ ही, चिंता करने के लिए 60 दिन की खिड़की नहीं है। अपनी ओर से सीधे रोलओवर को संसाधित करने के लिए अपने प्रलेखन और परिचालन आवश्यकताओं के बारे में अपने योजना प्रशासक और इरा कस्टोडियन के साथ जांच करना सुनिश्चित करें।

आप दूसरी दिशा में भी धनराशि स्थानांतरित करने में सक्षम हो सकते हैं। यही है, आप अपने इरा से एक वितरण लेने और एक योग्य योजना में रोल करने में सक्षम हो सकते हैं। आपके नियोक्ता को ऐसे रोलओवर स्वीकार करने की आवश्यकता नहीं है, इसलिए अपने IRA से परिसंपत्तियों को वितरित करने से पहले अपनी योजना के व्यवस्थापक के साथ जांच करें। कुछ राशियों, जैसे कि अमूर्त राशियों और RMDs को, IRA से एक योग्य योजना में नहीं जोड़ा जा सकता है।