एक रोथ इरा के लिए कैसे परिवर्तित कर आपके करों को प्रभावित कर सकता है

क्या आपने अपने पारंपरिक इरा को एक रोथ इरा में बदलने में देखा है? कई लोगों के लिए, यह एक अच्छा कर कदम है। रोथ इरा के साथ 70 the वर्ष की आयु में कोई न्यूनतम वितरण (आरएमडी) आवश्यक नहीं हैं, धन कर में वृद्धि करता है, और योग्य वितरण कर मुक्त होते हैं। एक दोष यह है कि आपको रूपांतरण की कर योग्य राशि का इलाज करना चाहिए क्योंकि रूपांतरण होने वाले वर्ष के लिए साधारण आय होती है।

चाबी छीन लेना

• जब आप टैक्स-टैक्स के पैसे को रोथ इरा में बदल देते हैं, तो यह रकम टैक्स फ्री हो जाती है, लेकिन आपको उस पैसे की कमाई पर टैक्स देना होगा।
• आप केवल कर-पश्चात धन को परिवर्तित करने का विकल्प नहीं चुन सकते हैं; इसके बजाय, आपको अपने सभी IRAs को पूल करना चाहिए और टैक्स और आफ्टर-टैक्स फंड्स के अनुपात की खोज करनी चाहिए, फिर उन प्रतिशतों को आपके द्वारा परिवर्तित धन पर लागू करें।
• अपने सेवानिवृत्ति के खातों से बकाया किसी भी कर का भुगतान न करें क्योंकि उस धन पर आय के रूप में कर लगाया जाएगा और जल्दी वापसी का जुर्माना लगाया जा सकता है।

रोथ इरा के अनुरूप होने से कर परिणाम हो सकते हैं

आपको पता चल सकता है कि आपके पारंपरिक इरा में कटौती योग्य (पूर्व-कर) और अप्रतिदेय (कर-पश्चात) राशि दोनों हैं। आप महसूस कर सकते हैं कि आप परिवर्तित राशि पर करों से बचने के लिए पहले उन कर-पश्चात योगदान को परिवर्तित करने की रणनीति के साथ आ सकते हैं। सतह पर यह एक ध्वनि योजना की तरह लगता है, लेकिन, दुर्भाग्य से, यह संभव नहीं है। इस लेख में हम आपको दिखाएंगे कि कर-पश्चात योगदान पर करों से बचने की योजना वास्तव में सच होने के लिए बहुत अच्छी क्यों है।

कर-पश्चात योगदान रूपांतरण कर को कम करते हैं

सबसे पहले, आप आश्चर्यचकित हो सकते हैं कि बाद में कर राशि आपके पारंपरिक इरा में कैसे मिल गई। खैर, पारंपरिक इरा में कटौती की सीमा है। यदि आप और / या आपके पति (यदि आप शादीशुदा हैं) को एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में सक्रिय रूप से भाग लेने के लिए माना जाता है, जैसे कि एक परिभाषित योगदान 401 (के) या परिभाषित-लाभ पेंशन कार्यक्रम। यदि यह स्थिति है, तो आपकी आय करों में से आपके योगदान को घटाने की पात्रता आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) और आपके कर-दाखिल की स्थिति से निर्धारित होती है।

यदि आप अपने योगदान में कटौती करने में असमर्थ हैं, तो राशियाँ अप्राप्य (कर के बाद) योगदान होंगी। यहां तक ​​कि अगर आप अपने योगदान को कम करने के लिए पात्र हैं, तो आप उन्हें बिना शर्त के योगदान के रूप में मान सकते हैं। नियोक्ता योजनाओं से रोलओवर से आपके पारंपरिक इरा में अंत-कर का पैसा भी समाप्त हो सकता है, जैसे कि योग्य योजनाएं और 403 (बी) व्यवस्था, क्योंकि इनमें से कुछ योजनाएं प्रेटाक्स और कर-दोनों योगदानों की अनुमति देती हैं।

जब आप पारंपरिक IRA से बाद के धन को Roth IRA में परिवर्तित करते हैं, तो यह राशि कर मुक्त होती है क्योंकि आपने पहले ही उन निधियों के लिए कर चुका दिया है। हालाँकि, कमाई को साधारण कर योग्य आय के रूप में माना जाना चाहिए।

अपने सभी IRA योगदान के अच्छे रिकॉर्ड रखें क्योंकि आपके IRA संरक्षक को ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है।

एक उदाहरण

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने अपने एकमात्र नॉन-रोथ इरा के लिए 10, 000 डॉलर का योगदान दिया है, और योगदान या तो बिना शर्त के थे या आपने राशियों के लिए कटौती का दावा नहीं किया। इसका मतलब है कि आप इन योगदानों पर पहले ही कर चुका चुके हैं। चलिए यह भी मान लेते हैं कि आपने सड़े हुए निवेश को उठाया है, और खाता ठीक वैसा ही है जैसा आपने निवेश किया था: $ 10, 000। अब आप शेष राशि को रोथ IRA में बदलना चाहते हैं।

अंदाज़ा लगाओ? रूपांतरण कर मुक्त होगा क्योंकि आपने पहले ही उन फंडों पर कर चुका दिया है। यदि खाता मूल्य में वृद्धि हुई थी, तो आप केवल आय पर कर का भुगतान करेंगे।

दूसरी ओर, यदि आपने वर्षों में उन योगदानों में कटौती की है, तो आपको $ 10, 000 अपनी आय में शामिल करना होगा। उदाहरण के लिए, 22% कर ब्रैकेट में किसी को 2, 200 डॉलर की राशि के साथ संघीय करों का भुगतान करना होगा। राज्य आयकर भी लागू हो सकते हैं।

आप चुन और चुन नहीं सकते

$ 10, 000 के उदाहरण के साथ रहें, कल्पना करें कि आपने $ 10, 000 के योगदान में से $ 2, 000 पर करों का भुगतान किया था। आप सोच सकते हैं कि आप उस $ 2, 000 को कवर कर सकते हैं और अपनी कर योग्य आय से राशि को बाहर कर सकते हैं। तब $ 8, 000 के पूर्व-कर के पैसे पारंपरिक IRA में स्थगित कर के विकास को जारी रख सकते थे। हालाँकि, यह नहीं किया जा सकता है।

आप खुद से यह भी कह सकते हैं: “मेरे पास कई IRA हैं। उनमें से एक के पास केवल कर-पश्चात के पैसे हैं, जबकि अन्य के पास कटौती योग्य योगदान है। मैं सिर्फ इरा को कर-राशि के साथ परिवर्तित कर दूंगा, और फिर मुझे अपनी आय में परिवर्तित राशि को शामिल करने की आवश्यकता नहीं होगी। ”आप निश्चित रूप से जिस भी खाते को चाहते हैं उसे परिवर्तित कर सकते हैं, लेकिन वह कर रणनीति भी काम नहीं करेगी।

आईआरएस बाद में के बजाय जल्द ही अपना पैसा चाहता है। नतीजतन, आप अपने रोथ इरा में परिवर्तित करने के लिए कौन से डॉलर-कर-बाद वाले या पहले-कर वाले नहीं चुन सकते हैं। इसके बजाय, आपके द्वारा परिवर्तित किए गए $ 2, 000 में आपके सभी पारंपरिक, SEP और SIMPLE IRAs में टैक्स और प्रीटेक्स शेष के अनुपात के बाद, पूर्व-कर और पूर्व-कर की राशि शामिल होगी।

पहले और बाद के योगदान के लिए रूपांतरण कर की गणना

आईआरएस गणना फार्मूला में आपकी सभी गैर-रोथ आईआरए परिसंपत्तियों को एक पूल के रूप में मानता है जब आप उन सभी आईआरए के किसी हिस्से को रोथ में बदल देते हैं, चाहे आप इनमें से कितने भी खाते हों। इसमें पारंपरिक IRAs, SEP IRAs और SIMPLE IRA शामिल हैं। परिवर्तित प्रत्येक डॉलर आनुपातिक रूप से आपके सभी गैर-रोथ IRAs के कुल मूल्य के आधार पर घटाए जाने वाले और बिना शर्त योगदान के बीच विभाजित किया जाएगा।

उपरोक्त $ 10, 000 उदाहरण के साथ कर-पश्चात योगदान में $ 2, 000 था, $ 2, 000 रूपांतरण इस प्रकार होगा:

• कुल खाता मूल्य = $ 10, 000
• कर-पश्चात योगदान = $ 2, 000
• पहले कर योगदान = $ 8, 000
• $ 2, 000 / $ 10, 000 = 20%
• $ 2, 000 परिवर्तित x 20% = $ 400 परिवर्तित कर मुक्त
• $ 1, 600 आयकर के अधीन

खाते में कमाई के लिए भी यही लागू होगा। मान लीजिए कि आपका खाता बढ़कर $ 15, 000 हो गया है, और आप $ 2, 000 बदलना चाहते हैं।

• कर-पश्चात योगदान = $ 2, 000
• पहले कर योगदान = $ 8, 000
• कमाई = $ 5, 000
• $ 2, 000 / $ 15, 000 = 13%
• $ 2, 000 x 13% = $ 260 परिवर्तित कर मुक्त
• $ 1, 740 आयकर के अधीन

आपको क्या करना चाहिये?

यद्यपि सूत्र की गणना करना यदि आपके पास कटौती योग्य और बिना शर्त योगदान वाले कई गैर-रोथ खाते हैं, तो यह एक उपद्रव हो सकता है, प्रक्रिया आपको कर डॉलर बचा सकती है, इसलिए अपने IRA योगदान के अच्छे रिकॉर्ड रखें। अपने IRA कस्टोडियन को आप के लिए करने के लिए मत गिनो - ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है।

इसके बजाय, आपको आईआरएस फॉर्म 8606 फाइल करना होगा, प्रत्येक वर्ष के लिए आप अपने पारंपरिक आईआरए के लिए कर योग्य राशि के बाद गैर-योगदान योग्य योगदान या रोल कर सकते हैं। फॉर्म 8606 भी किसी भी वर्ष के लिए दायर किया जाना चाहिए कि आपके गैर-रोथ IRA में आपके पास कर-शेष है और आप किसी भी IRA से किसी भी राशि को वितरित या परिवर्तित करते हैं। यह एकमात्र तरीका है जिससे आपको पता चलेगा कि कर राशि के बाद आपका IRA शेष राशि कितनी है।

तल - रेखा

जब आप RMDs या अपने पारंपरिक, SEP या SIMPLE IRA से कोई अन्य वितरण लेना शुरू करते हैं, तो वही जानकारी भी काम में आएगी, क्योंकि आपके वितरण का केवल हिस्सा कर योग्य होगा। इससे पहले कि आप एक रोथ में परिवर्तित करें, कर देयता की गणना करें। सुनिश्चित करें कि आपके पास किसी भी कर का भुगतान करने के लिए हाथ में पर्याप्त धनराशि है।

अपने गैर-सेवानिवृत्ति खातों से करों का भुगतान करना बेहतर है; अन्यथा, आपको अपनी आय को उस वर्ष के लिए शामिल करना होगा जो आप करों का भुगतान करने के लिए वापस लेते हैं। इसका मतलब यह होगा कि आप राशि पर न केवल आय कर का भुगतान कर सकते हैं, बल्कि जब आप 59 वर्ष से कम आयु के होते हैं, तो भी यह वितरण राशि का प्रारंभिक दंड होता है।