इरा योगदान: कटौती और कर क्रेडिट

IRA में योगदान करने के प्राथमिक लाभ कर कटौती, कर-आस्थगित या कमाई पर कर-मुक्त विकास हैं, और, यदि आप पात्र हैं, तो अकाट्य कर क्रेडिट। अपने इरा में योगदान देने के लिए सबसे बाहर निकलने के लिए, यह समझना महत्वपूर्ण है कि इन लाभों का क्या मतलब है और उन पर रखी गई सीमाएं क्या हैं।

एक कर कटौती प्राप्त करना

यदि आप एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना में भाग नहीं लेते हैं, जैसे कि SEP IRA, SIMPLE IRA या योग्य योजना, तो आपके पारंपरिक IRA में योगदान कर कटौती योग्य हो सकता है। हालाँकि, यदि आप इनमें से किसी भी योजना में भाग लेते हैं, तो आपको एक सक्रिय भागीदार माना जा सकता है, और आपके योगदान की कटौती आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) और आपकी कर-फाइलिंग स्थिति से निर्धारित होगी- यानी, चाहे आप फाइल करें "अलग से विवाहित विवाह, " "संयुक्त रूप से विवाह करना, " या "एकल।"

यदि आपका पारंपरिक इरा योगदान कटौती योग्य नहीं है, तो आप अभी भी एक अप्रतिबंधित बना सकते हैं इरा इसमें योगदान करती हैं। वैकल्पिक रूप से, आप एक रोथ इरा में योगदान कर सकते हैं, बशर्ते आपका मैगी 2019 के लिए रोथ इरा पात्रता सीमा को संतुष्ट करता है, जो इस प्रकार हैं:

यदि आपकी आय केवल आंशिक योगदान की अनुमति देने वाली श्रेणियों के बीच आती है, तो आप उस आंशिक योगदान को निर्धारित करने के लिए एक विशेष सूत्र का उपयोग कर सकते हैं। यदि आप IRA के लिए पात्र हैं तो यह IRA कैलकुलेटर आपको यह निर्धारित करने में मदद करेगा।

तेजी से तथ्य

यदि आप शादीशुदा हैं, लेकिन पूरे वर्ष के लिए अपने पति या पत्नी से अलग रहते हैं, तो आपको कर-दाखिल उद्देश्यों के लिए विवाहित नहीं माना जाता है और इसे "एकल" श्रेणी में दर्ज करना चाहिए।

क्या आपको अपने पारंपरिक आईआरए के लिए एक योगदान नहीं करने का निर्णय लेना चाहिए, आईआरएस फॉर्म 8606 दर्ज करना सुनिश्चित करें, जो आपकी मदद करता है और आईआरएस आपके पारंपरिक आईआरए में अप्रत्यक्ष संतुलन का ट्रैक रखता है, यह सुनिश्चित करता है कि आप वितरण पर करों का भुगतान नहीं करते हैं जो होना चाहिए कर मुक्त।

आपका योगदान विभाजन

अपने पारंपरिक और रोथ इरा के बीच अपने योगदान को विभाजित करना कुछ परिस्थितियों में फायदेमंद हो सकता है:

• आप अपने पारंपरिक इरा पर आंशिक कटौती के लिए पात्र हैं। एक पारंपरिक आईआरए के लिए गैर-देय राशि का योगदान करने के बजाय, जहां कमाई कर स्थगित हो जाती है, आप राशि को रोथ आईआरए में योगदान कर सकते हैं, जहां कमाई कर मुक्त होती है।
• आप केवल आंशिक रोथ इरा योगदान के लिए पात्र हैं। वर्ष के लिए अपने योगदान को अधिकतम करने के लिए, आप अपने पारंपरिक इरा के अंतर का योगदान कर सकते हैं।

ध्यान दें कि आपके रोथ और पारंपरिक IRA के लिए आपका संयुक्त योगदान IRA योगदान सीमा से अधिक नहीं होना चाहिए, जो कि 2019 के लिए 50 से कम उम्र के लोगों के लिए $ 6, 000 है; उन लोगों के लिए जो 50 या अधिक उम्र के हैं, $ 1, 000 के कैच-अप योगदान की अनुमति है।

यह पता लगाना सुनिश्चित करें कि क्या आप आईआरएस सेवर के क्रेडिट के लिए पात्र हैं, जो आपके इरा योगदान के 50% तक हो सकता है, लेकिन $ 1, 000 में सबसे ऊपर है।

सेवर का श्रेय

आप अपने समायोजित सकल आय और कर-फाइलिंग स्थिति के आधार पर, आपके IRA योगदान के 50% तक के अकाट्य कर क्रेडिट के लिए पात्र हो सकते हैं, $ 1, 000 से अधिक नहीं। यहां उन कर क्रेडिटों को अनुमति दी गई है जो विशेष आय सीमा और कर-दाखिल की स्थिति के संयोजन के लिए अनुमत हैं:

2019

इस अकाट्य कर क्रेडिट को आपके IRA योगदान के लिए प्राप्त होने वाली किसी भी कटौती के अतिरिक्त अनुमति दी जाती है।

अकाट्य कर क्रेडिट का दावा करने के लिए, आपको आईआरएस फॉर्म 8880 दाखिल करना होगा, जिसका सबसे वर्तमान संस्करण www.irs.gov पर उपलब्ध है।

तल - रेखा

जैसा कि आपके पारंपरिक IRA में कमाई एक कर-आस्थगित आधार पर बढ़ती है - और आपके रोथ IRA में कर-मुक्त आधार पर - आपके पास IRA में योगदान करने के लिए बहुत सारे कारण हैं, साथ ही ऊपर वर्णित लाभों के साथ। हालांकि, आप यह निर्धारित करने के लिए अपने वित्तीय सलाहकार के साथ परामर्श कर सकते हैं कि आपकी बचत अन्य वाहनों को निर्देशित की जाए या नहीं।

उदाहरण के लिए, यदि आपको 401 (के) योजना में एक मिलान योगदान प्राप्त होता है, तो यह आम तौर पर अधिकतम मैच प्राप्त करने के लिए आवश्यक राशि का योगदान करने के लिए बेहतर वित्तीय समझ रखता है- और फिर केवल एक इरा में योगदान देता है यदि आप अभी भी ऐसा करने का जोखिम उठा सकते हैं। इसके अलावा, अपनी पात्रता और कटौती को निर्धारित करने में सहायता के लिए अपने कर पेशेवर के साथ परामर्श करें।