मोसेक फोंसेका
Mossack Fonseca & Co., 1977 में स्थापित, एक पनामा-आधारित कानूनी फर्म थी, जो अपने ग्राहकों को कानूनी समाधान, विश्वास सेवाएं, कंपनी निर्माण और नींव और बौद्धिक संपदा सेवाएं प्रदान करती थी। हालाँकि यह फर्म पनामा में अधिवासित थी, लेकिन इसने विश्व स्तर पर 600 के एक कर्मचारी आधार और 40 से अधिक देशों में एक विश्वव्यापी नेटवर्क के साथ काम किया। 3 अप्रैल, 2016 को पनामा पेपर्स के प्रकाशन से पहले तक फर्म आम जनता के बीच अस्पष्ट थी, जिसमें 200 देशों में 214, 000 से अधिक इकाइयां शामिल थीं, जो एक विशाल टैक्स हेवन ग्राहक थी। (अधिक जानकारी के लिए, "पनामा पेपर्स" देखें)।
फर्म ने 14 मार्च, 2018 को कहा कि यह वैश्विक कर चोरी में शामिल होने के खुलासे के बाद आर्थिक प्रभाव और अपनी प्रतिष्ठा को नुकसान के कारण बंद हो रहा था - पनामा पेपर्स में उजागर।
ब्रेकिंग मोसेक फोंसेका
मोसैक फोंसेका एक समय में अपतटीय सेवाओं के दुनिया के चौथे सबसे बड़े प्रदाता के रूप में रैंक किया गया था और पनामा पेपर्स में उजागर कहानियों के केंद्र में था। कंपनी ने कहा था कि दुनिया भर के शहरों में शेल कंपनियों को 1, 000 डॉलर से कम की फीस पर बेचा जाता है। इंटरनेशनल कंसोर्टियम ऑफ इंवेस्टिगेटिव जर्नलिस्ट्स (ICIJ) की रिपोर्ट के अनुसार, "Mossack Fonseca ने 14, 000 से अधिक बैंकों, कानून फर्मों, कंपनी निगमनकर्ताओं और अन्य बिचौलियों के साथ मिलकर ग्राहकों के लिए कंपनी, नींव और ट्रस्ट स्थापित करने का काम किया।"
मॉसैक फोंसेका की वेबसाइट ने पहले कहा था कि फर्म ने निम्नलिखित न्यायालयों के लिए अनुसंधान, सलाह और सेवाएं प्रदान की हैं: बेलीज, नीदरलैंड, कोस्टा रिका, यूनाइटेड किंगडम, माल्टा, हांगकांग, साइप्रस, ब्रिटिश वर्जिन आइलैंड्स, बहामास, पनामा, ब्रिटिश एंगुइला, सेशेल्स। समोआ, नेवादा, और व्योमिंग (यूएसए)। हालांकि पनामा पेपर्स ने इस बात पर प्रकाश डाला कि कैसे कंपनी कर चोरी और मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने वाली गतिविधियों में नियमित रूप से लगी हुई है, कंपनी ने विभिन्न प्रवर्तन एजेंसियों द्वारा कानूनी और नियामक ढांचे की देखरेख में काम करने का दावा किया है।
पनामा पेपर्स
पनामा पेपर्स ऐसे दस्तावेज हैं जिनमें कई अमीर व्यक्तियों और सार्वजनिक अधिकारियों के बारे में व्यक्तिगत वित्तीय जानकारी होती है जिन्हें पहले निजी रखा गया था। एक अनाम स्रोत, जॉन डो ने 2016 में जर्मन प्रकाशन Süddeutsche Zeitung के माध्यम से दस्तावेजों को लीक किया। रिसाव में नामित लोगों में एक दर्जन वर्तमान या पूर्व विश्व नेता, 128 अन्य सार्वजनिक अधिकारी और राजनेता और सैकड़ों हस्तियां, व्यापारी लोग और अन्य अमीर व्यक्ति शामिल थे।
अपतटीय व्यावसायिक संस्थाएँ सामान्य रूप से वैध हैं, और अधिकांश दस्तावेजों में कोई अनुचित या अवैध व्यवहार नहीं दिखा। लेकिन मोसेक फोंसेका द्वारा स्थापित कुछ शेल कॉरपोरेशनों को पत्रकारों द्वारा अवैध उद्देश्यों के लिए इस्तेमाल किया गया था, जिसमें धोखाधड़ी, कर चोरी और अंतरराष्ट्रीय प्रतिबंधों से बचाव शामिल थे।
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