शेयरधारक इक्विटी - एसई परिभाषा

शेयरधारक इक्विटी - एसई क्या है?

शेयरधारक इक्विटी (एसई), जिसे शेयरधारकों की इक्विटी और स्टॉकहोल्डर्स इक्विटी के रूप में भी जाना जाता है, यह एक निगम के मालिकों के ऋणों के भुगतान के बाद अवशिष्ट दावा है। इक्विटी एक फर्म की कुल संपत्ति के बराबर है जो इसकी कुल देनदारियों को घटाती है। इक्विटी किसी कंपनी की बैलेंस शीट पर पाई जाती है, यह विश्लेषकों द्वारा किसी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य का आकलन करने के लिए नियोजित सबसे आम वित्तीय मैट्रिक्स में से एक है। शेयरधारक इक्विटी किसी कंपनी के शुद्ध या पुस्तक मूल्य का भी प्रतिनिधित्व कर सकते हैं।

शेयरधारक इक्विटी उस राशि का प्रतिनिधित्व करती है जो शेयरधारकों को वापस कर दी जाएगी यदि सभी परिसंपत्तियों को तरल कर दिया गया था और कंपनी के सभी ऋण का भुगतान किया गया था। रिटायर्ड कमाई शेयरधारक इक्विटी का हिस्सा है और शुद्ध कमाई का प्रतिशत है जो शेयरधारकों को लाभांश के रूप में भुगतान नहीं किया गया था। बची हुई कमाई को बचत के रूप में सोचें क्योंकि यह एक लाभदायक कुल मुनाफे का प्रतिनिधित्व करती है जिसे सहेज कर रखा गया है और भविष्य में उपयोग के लिए अलग रखा गया है।

शेयरधारक इक्विटी के लिए सूत्र है

शेयरधारकों की इक्विटी = कुल संपत्ति li कुल देनदारियां \ {शुरू} गठबंधन और पाठ {शेयरधारकों की इक्विटी} = \ पाठ {कुल संपत्ति} - \ पाठ {कुल देनदारियां} \ अंत {गठबंधन} इक्विटी = कुल संपत्ति total कुल देनदारियाँ

ऊपर दिए गए सूत्र को लेखांकन समीकरण या बैलेंस शीट समीकरण के रूप में भी जाना जाता है।

शेयरधारक इक्विटी की गणना

बैलेंस शीट लेखांकन समीकरण का आधार रखती है:

1. अवधि के लिए बैलेंस शीट पर कंपनी की कुल संपत्ति का पता लगाएं
2. कुल सभी देनदारियां, जो बैलेंस शीट पर एक अलग लिस्टिंग होनी चाहिए
3. कुल शेयरधारक की इक्विटी का पता लगाएं और कुल देनदारियों के लिए संख्या जोड़ें
4. कुल संपत्ति देनदारियों के योग और कुल इक्विटी के बराबर होगी

शेयरधारक इक्विटी को कंपनी की शेयर पूंजी के रूप में भी व्यक्त किया जा सकता है और कमाई को कम करके ट्रेजरी शेयरों के मूल्य को कम किया जा सकता है। यह विधि, हालांकि, कम आम है। यद्यपि दोनों विधियां समान आंकड़े प्राप्त करती हैं, कुल संपत्ति और कुल देनदारियों का उपयोग किसी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य के लिए अधिक निराशाजनक है। कंपनी के पास जो कुछ भी है और जो कुछ भी उसके पास है, उसे दर्शाती हुई ठोस संख्याओं की तुलना करके, "संपत्ति-ऋण-देयताएं" शेयरधारक इक्विटी समीकरण कंपनी के वित्त की एक स्पष्ट तस्वीर पेश करता है, जो निवेशकों, पेशेवरों और लेआउट द्वारा आसानी से व्याख्या की जाती है।

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शेयरधारकों की इक्विटी

शेयरधारक इक्विटी आपको क्या बताता है?

शेयरधारक इक्विटी, जिसे स्टॉकहोल्डर्स इक्विटी के रूप में भी जाना जाता है, नकारात्मक या सकारात्मक हो सकता है। यदि सकारात्मक है, तो कंपनी के पास अपनी देनदारियों को कवर करने के लिए पर्याप्त संपत्ति है। यदि नकारात्मक है, तो कंपनी की देनदारियां उसकी संपत्ति से अधिक हैं; अगर लंबे समय तक, यह बैलेंस शीट दिवाला माना जाता है।

इस कारण से, कई निवेशक नकारात्मक शेयरधारक इक्विटी वाली कंपनियों को जोखिमपूर्ण या असुरक्षित निवेश के रूप में देखते हैं। अकेले शेयरधारक इक्विटी किसी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य का एक निश्चित संकेतक नहीं है; अन्य उपकरणों और मैट्रिक्स के साथ संयोजन में उपयोग किया जाता है, निवेशक एक संगठन के स्वास्थ्य का सटीक विश्लेषण कर सकता है।

कंपनी की शेयरधारक इक्विटी की गणना करने के लिए आवश्यक सभी जानकारी इसकी बैलेंस शीट पर उपलब्ध है। कुल संपत्ति में वर्तमान और गैर-वर्तमान संपत्ति शामिल हैं। वर्तमान परिसंपत्तियां ऐसी परिसंपत्तियां हैं जिन्हें एक वर्ष के भीतर नकदी में परिवर्तित किया जा सकता है (उदाहरण के लिए, नकद, प्राप्य खातों, सूची, एट अल।)। दीर्घकालिक संपत्ति ऐसी संपत्ति है जिसे एक वर्ष के भीतर नकद या उपभोग में परिवर्तित नहीं किया जा सकता है (जैसे निवेश; संपत्ति, संयंत्र, और उपकरण; और इन्टैंगिबल्स, जैसे पेटेंट)।

कुल देनदारियों में वर्तमान और दीर्घकालिक देनदारियां शामिल हैं। वर्तमान देयताएं आमतौर पर एक वर्ष के भीतर चुकौती के कारण होती हैं (जैसे देय खाते और देय कर)। दीर्घकालिक देयताएं दायित्व हैं जो एक वर्ष से अधिक की अवधि में चुकौती के कारण होते हैं (उदाहरण के लिए, देय बांड, पट्टे और पेंशन दायित्व)। कुल संपत्ति और देनदारियों की गणना करने पर, शेयरधारक इक्विटी निर्धारित की जा सकती है।

बाजार के विश्लेषकों और निवेशकों को बनाए रखा कमाई की राशि के बीच एक अच्छा, स्थिर संतुलन देखना पसंद करते हैं जो एक कंपनी लाभांश के रूप में निवेशकों को भुगतान करती है और कंपनी में फिर से निवेश करने के लिए बरकरार रखी गई राशि।

शेयरधारक इक्विटी इक्विटी निवेशकों द्वारा निवेश की गई कुल राशि बनाम उत्पन्न होने वाले रिटर्न का निर्धारण करने में एक महत्वपूर्ण मीट्रिक है। उदाहरण के लिए, अनुपात पर वापसी जैसे अनुपात (आरओई), जो शेयरधारक इक्विटी द्वारा विभाजित कंपनी की शुद्ध आय का परिणाम है, यह मापने के लिए उपयोग किया जाता है कि कंपनी का प्रबंधन निवेशकों से लाभ अर्जित करने के लिए अपनी इक्विटी का कितना अच्छा उपयोग कर रहा है।

चाबी छीन लेना

• शेयरधारक इक्विटी एक निगम के मालिकों के ऋणों के भुगतान के बाद अवशिष्ट दावा है।
• इक्विटी को एक फर्म की कुल संपत्ति और कुल देनदारियों के साथ संतुलित होना चाहिए।
• शेयरधारक इक्विटी इक्विटी निवेशकों द्वारा निवेश की गई कुल राशि बनाम उत्पन्न होने वाले रिटर्न का निर्धारण करने में एक महत्वपूर्ण मीट्रिक है।

शेयरधारक इक्विटी का उदाहरण

उदाहरण के लिए, मान लें कि एबीसी कंपनी की कुल संपत्ति $ 2.6 मिलियन है और कुल देनदारियों की कीमत $ 920, 000 है। इसलिए, एबीसी शेयरधारक इक्विटी $ 1.68 मिलियन है।

एक वास्तविक दुनिया के उदाहरण के रूप में, पेप्सिको इंक। (एनवाईएसई: पीईपी) की कुल स्टॉकहोल्डर्स की इक्विटी की दो साल की अवधि 2014 में $ 17.4 बिलियन से घटकर 2016 में $ 11.1 बिलियन हो गई, जो कारणों के आधार पर - विश्लेषकों को चिंता दे सकती है सोडा और स्नैक फूड विशाल की सेहत। इसी अवधि में, कट्टर प्रतिद्वंद्वी कोका-कोला कॉर्पोरेशन (NYSE: KO) की कुल शेयरधारक इक्विटी $ 30.3 बिलियन से $ 23.01 बिलियन तक गिर गई। लेकिन प्रतिशत में गिरावट इतनी बड़ी नहीं है क्योंकि कोक की देनदारियों और देय खातों में भी लगातार कमी आई है, जबकि पेप्सी की वृद्धि का सुझाव देते हुए कोक ने अपने कर्ज को बेहतर तरीके से संभाल लिया।

शेयरहोल्डर की इक्विटी और इक्विटी के बीच अंतर

एक कंपनी की इक्विटी आमतौर पर एक सार्वजनिक कंपनी के स्वामित्व को संदर्भित करती है। उदाहरण के लिए, निवेशक सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली कंपनी के शेयरों के मालिक हो सकते हैं।

हालांकि, अधिक सामान्य शब्दों में, इक्विटी किसी संपत्ति के स्तर के स्वामित्व को भी संदर्भित कर सकती है। उदाहरण के लिए, इस पर बंधक रखने वाले घर के एक मालिक के पास घर में इक्विटी हो सकती है, लेकिन यह एकमुश्त नहीं है। घर के मालिक की इक्विटी घर के बाजार मूल्य और वर्तमान बंधक शेष के बीच अंतर होगी।

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संबंधित शर्तें

इक्विटी: निवेशकों को यह जानने की आवश्यकता है कि विभिन्न प्रकार की इक्विटी हैं, लेकिन इक्विटी आमतौर पर शेयरधारकों की इक्विटी को संदर्भित करती है, जो उस राशि का प्रतिनिधित्व करती है जो किसी कंपनी के शेयरधारकों को वापस कर दी जाती है यदि सभी परिसंपत्तियां समाप्त हो गईं और कंपनी के सभी ऋण भुगतान किया गया था। प्रति शेयर इक्विटी का अधिक बुक वैल्यू: आपको क्या पता कंपनी की इक्विटी प्रति शेयर की बुक वैल्यू (बीवीपीएस) इसकी इक्विटी का न्यूनतम मूल्य है और कंपनी के बकाया शेयरों की संख्या से कुल आम स्टॉक को विभाजित करके पाया जाता है। शेयरधारक इक्विटी अनुपात को समझना अधिक शेयरधारक इक्विटी अनुपात का उपयोग यह निर्धारित करने में मदद करने के लिए किया जाता है कि कंपनी-व्यापी परिसमापन की स्थिति में शेयरधारकों को कितना प्राप्त होगा। अधिक ऋण-से-इक्विटी अनुपात - D / E परिभाषा ऋण-से-इक्विटी (D / E) अनुपात यह दर्शाता है कि कोई कंपनी शेयरधारकों की इक्विटी के मूल्य के सापेक्ष अपनी संपत्ति का उपयोग करने के लिए कितना ऋण का उपयोग कर रही है। अधिक क्या लेखांकन समीकरण हमें दिखाते हैं कि लेखांकन समीकरण किसी कंपनी की बैलेंस शीट पर दिखाता है जिससे कंपनी की सभी संपत्तियों की कुल राशि कंपनी की देनदारियों और शेयरधारकों की इक्विटी के बराबर होती है। लेखांकन समीकरण को दोहरे प्रविष्टि लेखा प्रणाली की नींव माना जाता है। अधिक स्टॉकहोल्डर्स 'इक्विटी डेफिनिशन स्टॉकहोल्डर्स' इक्विटी सभी देनदारियों के भुगतान के बाद शेयरधारकों को उपलब्ध संपत्ति की शेष राशि है। अधिक साथी लिंक