आप एक nondeductible इरा के लिए योगदान करना चाहिए?

क्या यह एक गैर-जिम्मेदार व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) को निधि देने के लिए समझ में आता है? कई लोग जो पूरी तरह से कटौती योग्य इरा और / या रोथ इरा को निधि देने के लिए पात्र नहीं हैं, अक्सर सेवानिवृत्ति के लिए अतिरिक्त डॉलर निकालने के लिए इस आसान अवसर की अनदेखी करते हैं जहां वे कर-मुक्त हो सकते हैं। और एक 401 (के) या अन्य वेतन बचाव योजना के विपरीत, आप 15 अप्रैल फाइलिंग की समय सीमा के माध्यम से योगदान कर सकते हैं।

चाबी छीन लेना

• Nondeductible IRA में पारंपरिक IRA या रोथ IRA के कई फायदों का अभाव होता है, लेकिन वे तब काम में आते हैं जब आप वर्तमान सीमा की अनुमति की तुलना में रिटायरमेंट के लिए अधिक से अधिक समय निकालना चाहते हैं।
• अप्राप्य योगदानों की अपनी पात्रता नियम और योगदान सीमाएँ होती हैं जिन्हें अवश्य देखा जाना चाहिए।
• बचतकर्ता को गैर-जिम्मेदार योजनाओं के लिए अपने स्वयं के योगदान का भी ध्यान रखना चाहिए, ताकि सेवानिवृत्ति निकासी पर उचित रूप से कर लगाया जा सके।

अप्राप्य IRAs

एक पारंपरिक इरा के विपरीत, जो कर में कटौती योग्य है, बिना शर्त IRA योगदान कर डॉलर के साथ किए जाते हैं और कोई कर लाभ प्रदान नहीं करते हैं। एक दिए गए कर वर्ष में, जब तक कि आप या आपके पति या पत्नी के पास पर्याप्त आय या स्वरोजगार आय है, आप प्रत्येक IRA में योगदान कर सकते हैं। 2019 में सीमा $ 6, 000 है, यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं, तो 1, 000 डॉलर के अतिरिक्त कैच-अप योगदान के साथ। आप उस वर्ष तक योगदान जारी रख सकते हैं जिसमें आप 70 when वर्ष की आयु तक पहुँचते हैं, जब आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) शुरू करना चाहिए।

योगदान को विभिन्न प्रकार के IRA में आवंटित किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, आप किसी दिए गए कर वर्ष में कर-कटौती योग्य, बिना शर्त, और / या रोथ आईआरए जोड़ सकते हैं, जब तक कि संयुक्त योगदान सीमा से अधिक न हो। और, रोथ इरा के विपरीत, कटौती योग्य और बिना शर्त IRA योगदान एक ही खाते में शुरू किया जा सकता है।

एक आईआरए के लिए अप्राप्य योगदान तत्काल कर लाभ प्रदान नहीं करते हैं क्योंकि वे कर-डॉलर के बाद किए जाते हैं।

पात्रता

विभिन्न प्रकार के IRAs को निधि देने की आपकी क्षमता नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेने के लिए आपकी आय, कर दाखिल करने की स्थिति और पात्रता के आधार पर प्रतिबंध के अधीन है, भले ही किसी दिए गए कर वर्ष में योजना में कोई योगदान नहीं किया गया हो। यदि आपके और आपके पति के पास काम पर नियोक्ता की योजना नहीं है, तो एक कटौती योग्य इरा को पूरी तरह से वित्त पोषण करने पर कोई प्रतिबंध नहीं है। हालाँकि, यदि आप या आपका जीवनसाथी नियोक्ता-प्रायोजित योजना में भाग लेने के योग्य हैं, तो 2019 में निम्नलिखित सीमाएँ लागू होंगी:

• एक कटौती योग्य इरा के लिए, 2019 के लिए संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) के बीच $ 64, 000 और $ 74, 000 के बीच घर पात्रता चरणों के एकल या प्रमुख के रूप में दाखिल करना। संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए संयुक्त रूप से फेजआउट $ 103, 000 और $ 123, 000 एमएजीआई के बीच है, और विवाहित दाखिल एकल के लिए। एमएजीआई का फेजआउट $ 10, 000 है।
• रोथ इरा के लिए, घर की पात्रता के एकल या प्रमुख के रूप में दाखिल करना $ 122, 000 और $ मैगी के $ 137, 000 के बीच से बाहर निकलता है। संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए फेजआउट $ 193, 000 और $ 203, 000 मैगी के बीच होता है, और विवाहित दाखिल के लिए सिंगल फेजआउट MAGI का 10, 000 डॉलर होता है।

अपनी पात्रता निर्धारित करने में मदद करने के लिए, आईआरएस फॉर्म 1040 के निर्देशों में IRA कटौती कार्यपत्रक है।

वितरण

किसी भी वर्ष के लिए जिसमें आप एक गैर-जिम्मेदार IRA में योगदान करते हैं, आपको अपने संघीय कर रिटर्न में आईआरएस फॉर्म 8606 शामिल करने की आवश्यकता है। यह फ़ॉर्म आपके बाद के कर योगदान को दस्तावेज़ित करता है, जो एक बार वितरण शुरू करने के बाद महत्वपूर्ण है।

59 any और 70½ वर्ष की आयु के बीच आप बिना किसी दंड के अपने इरा से कोई भी राशि लेने के लिए स्वतंत्र हैं, लेकिन आपको ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है। एक बार जब आप 70 you वर्ष की आयु तक पहुंच जाते हैं, तो आईआरएस से आपको अपने सभी घटाए जाने वाले और बिना शर्त वाले IRA के मूल्य को एकत्र करने की आवश्यकता होती है और अपने पारंपरिक (लेकिन रोथ नहीं) IRA से वितरण लेना शुरू करते हैं। यदि आपने अप्राप्य योगदान दिया है, तो किसी भी वितरण में एक कर योग्य और एक अप्राप्य भाग दोनों शामिल हैं। अप्राप्य भाग आपके संचयी-कर योगदान पर आधारित है और कर योग्य भाग उन धन पर आधारित है जो समय के साथ अर्जित योगदान पर आधारित हैं। उदाहरण के लिए, वर्षों के दौरान आपने एक अप्राप्य IRA के लिए $ 50, 000 का योगदान दिया, और 70 वर्ष की आयु तक यह खाता बढ़कर 75, 000 डॉलर हो गया। मोटे तौर पर खाता मूल्य का 33% ($ 25, 000) प्रशंसा और कर योग्य होगा।

आपके RMD की वास्तविक राशि आपकी उम्र के आधार पर IRS तालिका द्वारा निर्धारित की जाती है। आपका IRA कस्टोडियन आपको एक स्टेटमेंट भेज सकता है कि आपको कितना निकालने की जरूरत है, लेकिन यह काम एक टैक्स सलाहकार द्वारा सबसे अच्छा किया जाता है, जो यह भी पता लगाने में आपकी मदद कर सकता है कि आपका RMD कितना कर योग्य है, अगर इसमें कोई योगदान नहीं है। नीचे दिए गए अनुसार आपके योगदानों का रिकॉर्ड रखना भी महत्वपूर्ण है।

कर योग्य और अप्रत्यक्ष अनुपात निर्धारित करने की गणना को हर साल पुनर्गणना करने की आवश्यकता है और यह आपके सभी IRA खातों के 31 दिसंबर के मूल्य पर आधारित है। उन निवेशकों के लिए जिनके पास एक से अधिक IRA खाता है, वितरण को प्रत्येक खाते या सिर्फ एक से निकाला जा सकता है।

प्रलेखन

Nondeductible IRAs के लिए एक नकारात्मक पक्ष यह रिकॉर्ड रखने का है। यह आपकी जिम्मेदारी है कि आप किसी भी गैर-योगदान योग्य योगदान पर नज़र रखें और दावा करें। आईआरएस आपके 1040 और 8606 रूपों को रखने की सिफारिश करता है, साथ ही फॉर्म 5498 जो आपको प्रत्येक वर्ष IRA संरक्षक से आपके योगदान और वितरण का दस्तावेजीकरण करने के लिए मिलता है। यह महत्वपूर्ण है, क्योंकि इरा के मालिक की मृत्यु के कारण लागत का आधार नहीं खोता है और जीवनसाथी या लाभार्थी को हस्तांतरित होता है।

तल - रेखा

एक nondeductible इरा के लिए वार्षिक योगदान सीमित हैं, लेकिन समय के साथ वे वास्तव में जोड़ सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपने 50 साल की उम्र में 10 साल की शुरुआत में 6, 500 डॉलर प्रति वर्ष का योगदान दिया और फिर 60 साल की उम्र में सेवानिवृत्त हुए, तो 6% की दर से, आपका योगदान 70 वर्ष की आयु तक 150, 000 डॉलर से अधिक हो सकता है। और एक बार जब आप वितरण लेना शुरू करते हैं, लगभग 44% आपके योगदान का कर-मुक्त रिटर्न होगा।