टैक्स-डिफर्ड सेविंग प्लान
एक कर-आस्थगित बचत योजना एक निवेश खाता है जो एक करदाता को निवेश किए गए धन पर कर का भुगतान स्थगित करने की अनुमति देता है जब तक कि सेवानिवृत्ति के बाद इसे वापस नहीं लिया जाता है। इस तरह की सबसे प्रसिद्ध योजनाएं व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRAs) और 401 (k) योजनाएं हैं।
चाबी छीन लेना
- 401 (k) योजना और IRA खाता दो सबसे सामान्य प्रकार के कर-आस्थगित बचत योजना हैं।
- दोनों मामलों में, निवेशक द्वारा बचाए गए धन पर आय के रूप में तब तक कर नहीं लगाया जाता है, जब तक कि सेवानिवृत्ति के बाद वापस नहीं लिया जाता।
- चूंकि बचाया गया पैसा सकल आय से काटा जाता है, इसलिए निवेशक को आयकर पर तत्काल ब्रेक मिल जाता है।
कर-स्थगित बचत योजनाएं आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा योग्य हैं। यही है, आईआरएस करदाता को योजना में धन का भुगतान करने और उस वर्ष उसकी कर योग्य सकल आय से उस राशि को निकालने की अनुमति देता है। योगदान और उसके निवेश रिटर्न पर कर केवल सेवानिवृत्ति के बाद धन वापस लेने के कारण होगा।
टैक्स-डिफर्ड सेविंग प्लान को समझना
कर-स्थगित बचत योजना को संघीय सरकार ने अमेरिकियों को सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए प्रोत्साहित करने के एक तरीके के रूप में मंजूरी दी थी। एक व्यक्ति एक निवेश खाते में पूर्व-कर कमाई का एक हिस्सा योगदान कर सकता है।
व्यक्ति को कई लाभ हैं:
- खाते में योगदान की गई राशि से व्यक्ति की कर योग्य आय कम हो जाती है। यह उस वर्ष के लिए व्यक्तिगत रूप से बकाया संघीय करों को कम करता है।
- इसके बाद पैसा म्यूचुअल फंड या अन्य प्रकार के निवेशों की पसंद में निवेश किया जाता है, एक संतुलन के साथ जो सेवानिवृत्ति तक लगातार बढ़ता है। पूर्व-कर का पैसा निवेश की गई राशि और समय के साथ इसकी संभावित वृद्धि को बढ़ाता है।
- रिटायर होने के बाद, व्यक्ति आय के लिए फंड से आकर्षित हो सकता है। निकासी नियमित आय के रूप में कर योग्य है।
कर-स्थगित 401 (के) और इरा योजना
अधिकांश बड़ी कंपनियां और कई छोटे लोग अपने कर्मचारियों को कर-स्थगित सेवानिवृत्ति बचत के लिए 401 (के) योजना प्रदान करते हैं। इसी तरह के वाहन हैं जैसे कि 403 (बी) और सार्वजनिक सेवाओं और सरकारी कर्मचारियों के लिए 457 योजना।
कुछ अमेरिकी बचत बांडों पर ब्याज कर-स्थगित है और यदि कुछ शैक्षिक खर्चों के लिए धन का उपयोग किया जाता है तो कर-मुक्त हो सकता है।
जब कोई नियोक्ता योजना को प्रायोजित करता है तो एक अन्य बड़ा लाभ संभव है। कुछ नियोक्ता एक निश्चित स्तर तक कर्मचारी के योगदान के एक हिस्से से मेल खाते हैं। एक 3% मैच नियोक्ताओं के लिए विशिष्ट है जो इसे प्रदान करते हैं।
स्व-नियोजित लोगों और वस्तुतः किसी अन्य व्यक्ति के पास कर योग्य आय की कुछ राशि के साथ एक आईआरए खाता खोल सकते हैं। ये बैंकों और ब्रोकरेज के माध्यम से उपलब्ध हैं।
किसी भी मामले में, कर-आस्थगित बचत योजना में निवेश करने वाले व्यक्ति के पास आमतौर पर निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला होती है।
401 (के) प्लान और IRA के अलावा, कई अन्य प्रकार के निवेश कर डिफरल प्रदान करते हैं।
टैक्स-डिफर्ड एन्युइटीज
एक कर-आस्थगित वार्षिकी, जिसे एक कर-आश्रित वार्षिकी भी कहा जाता है, एक दीर्घकालिक निवेश खाता है जो पेंशन के समान सेवानिवृत्ति के बाद नियमित आय भुगतान प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। इस प्रकार की वार्षिकी बीमा कंपनियों के माध्यम से उपलब्ध है।
निवेशक एक संतुलन बनाने के लिए वर्षों की अवधि में वार्षिकी खाते में भुगतान करता है जो सेवानिवृत्ति के बाद किस्तों में भुगतान किया जाएगा। योगदान कर-आस्थगित नहीं हैं, लेकिन खाते में कमाई पर कर तब तक भुगतान के कारण नहीं हैं, जब तक कि भुगतान किए गए भुगतान शुरू नहीं हो जाते।
टैक्स-आस्थगित वार्षिकी तय की जा सकती है, रिटर्न या चर की गारंटी दर की पेशकश करते हुए, व्यक्ति को प्राप्त किए गए भुगतानों में वृद्धि (या कमी) हो सकती है।
टैक्स-डिफर्ड यूएस सेविंग बांड्स
श्रृंखला ईई बॉन्ड और श्रृंखला I बॉन्ड सरकार द्वारा जारी किए गए अमेरिकी बचत बांड के प्रकार हैं जो कर-आस्थगित हैं और शैक्षिक खर्च का भुगतान करने के लिए उपयोग किए जाने पर अतिरिक्त कर लाभ है।
श्रृंखला ईई बांड बांड के जीवन की अवधि के लिए ब्याज का भुगतान करते हैं, जो आमतौर पर 20 वर्ष है। श्रृंखला I बांड 30 साल तक के लिए ब्याज का भुगतान करते हैं।
या तो मामले में, बॉन्डधारक को भुगतान किए गए ब्याज पर तब तक कर नहीं लगाया जाता है जब तक कि बांड इसकी समाप्ति तिथि तक नहीं पहुंचता है या इसे भुनाया नहीं जाता है।
इसके अलावा, शिक्षा कर बहिष्करण शैक्षिक खर्चों का भुगतान करने के लिए उपयोग किए जाने पर आयकर से मिलने वाले ब्याज भुगतान को रोक देता है।
कनाडाई RRSPs
पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (आरआरएसपी) कनाडा के करदाताओं के लिए कर-बचत बचत योजना का एक उदाहरण है। आरआरएसपी आश्रयों को आम तौर पर खाते में आय कर योग्य आय होगी जब तक कि पैसा वापस नहीं लिया जाता है।
ब्याज, लाभांश, और पूंजीगत लाभ सहित सभी लाभ, कर-हटाए जाने तक भी स्थगित हैं।
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