जीवन बीमा पॉलिसी ऋण के कर निहितार्थ क्या हैं?

आईआरएस के अनुसार, आपकी जीवन बीमा पॉलिसी के खिलाफ ऋण लेना कर योग्य आय के रूप में नहीं गिना जाता है। हालाँकि, यदि आप अपनी पॉलिसी या अपनी पॉलिसी लैप्स कर देते हैं, तो IRS को इस कर योग्य घटना के बारे में सूचित कर दिया जाता है और आपको नियमित आयकर दर पर ऋण और ब्याज पर कर चुकाना पड़ता है। यह कुछ लोगों के लिए एक समस्या बन सकता है, खासकर यदि उनके ब्याज भुगतान जेब से बाहर नहीं किए गए थे, लेकिन लाभांश या पॉलिसी के नकद मूल्य के माध्यम से।

आउट-ऑफ-पॉकेट ब्याज भुगतान कर योग्य नहीं हैं, इसलिए उस राशि पर पहले से ही कर का भुगतान किया जाता है। ब्याज भुगतान जो जेब से बाहर नहीं किया जाता है, अक्सर देय ब्याज की पूरी राशि को कवर नहीं करता है, जिसके परिणामस्वरूप चक्रवृद्धि ब्याज मूलधन में जोड़ा जाता है। यदि आपका ऋण दशकों से अघोषित रूप से बैठा हुआ है और न्यूनतम ब्याज भुगतान के साथ दशकों से ब्याज अर्जित कर रहा है, जब एक कर योग्य घटना होती है, तो आप शेष राशि पर करों के कारण कर समाप्त कर सकते हैं जो मूल रूप से आपके द्वारा उधार लिए गए ब्याज की तुलना में काफी अधिक है।

कर योग्य राशि

कर योग्य राशि वह लाभ है, जो आपको अपनी पॉलिसी के नकद मूल्य से प्राप्त की गई राशि, शुद्ध प्रीमियम लागत, या प्राप्त किए गए प्रीमियम के कुल मिलाकर माइनस डिस्ट्रीब्यूशन से मिली राशि है। उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपके पास 400, 000 डॉलर के नकद मूल्य के साथ जीवन बीमा पॉलिसी है। आपने प्रीमियम में $ 100, 000 का भुगतान किया है, लेकिन बिना किसी वितरण के बकाया पॉलिसी ऋण पर $ 300, 000 शेष है। यदि आपकी पॉलिसी लैप्स हो जाती है, तो आपको अपने करों पर आय के रूप में दावा करने की राशि $ 200, 000 है।