जीवन बीमा पर कर का प्रतिशत क्या है?

आमतौर पर, जीवन बीमा मृत्यु लाभ जो एकमुश्त में एक लाभार्थी को दिए जाते हैं, जीवन बीमा भुगतान के प्राप्तकर्ता को आय के रूप में शामिल नहीं किया जाता है। इस कर-मुक्त बहिष्करण में बंदोबस्ती अनुबंध, श्रमिक मुआवजा बीमा अनुबंध, नियोक्ता समूह योजना या दुर्घटना और स्वास्थ्य बीमा अनुबंध के तहत किए गए मृत्यु लाभ भुगतान शामिल हैं।

इसे तोड़कर

यद्यपि किसी प्रियजन के निधन की योजना नहीं बनाई जा सकती है या उन्हें पूर्वाभास नहीं दिया जा सकता है, फिर भी आईआरएस संग्रह से बचने के लिए एक अनुभवी कर और एस्टेट प्लानर के साथ काम करना उतना ही महत्वपूर्ण है, जहां उन्हें जरूरत नहीं है। इसलिए, इस लेख का उपयोग चेकलिस्ट के रूप में किया जाना चाहिए ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि आपकी जीवन बीमा पॉलिसी "हाउ-टू" पीस के बजाय सही जगह पर है। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपके बीमा भुगतान सही जगह पर जाएंगे, अपने एस्टेट प्लानर के साथ दोबारा जांच करना पूरी तरह से स्वीकार्य है।

अतिरिक्त ब्याज पर कर का भुगतान

यदि कोई पॉलिसी नॉन-रिफंड लाइफ एन्युटी कॉन्ट्रैक्ट के साथ जोड़ दी जाती है, जहां बीमा के अंकित मूल्य के बराबर एकल प्रीमियम का भुगतान किया जाता है, तो बहिष्करण लागू नहीं होता है। उदाहरण के लिए, यदि मृत्यु लाभ अंकित मूल्य $ 250, 000 है, और लाभार्थी एकमुश्त राशि के बजाय मासिक भुगतान प्राप्त करने का चुनाव करता है, तो $ 250, 000 अंकित राशि से ऊपर प्राप्त अतिरिक्त ब्याज कर योग्य है।

स्वामित्व और संपत्ति योजना के साथ जटिलताओं

जबकि जीवन बीमा मृत्यु लाभ आम तौर पर लाभार्थी को आयकर से बाहर रखा जाता है, वे मृतक की संपत्ति के हिस्से के रूप में शामिल होते हैं यदि मृतक मृत्यु के समय पॉलिसी का मालिक था। संपत्ति के हिस्से के रूप में यह समावेशन संघीय और राज्य दोनों स्तरों पर संपत्ति करों के लिए भुगतान किए गए लाभ के अधीन हो सकता है। एस्टेट इंक्लूजन से बचा जा सकता है अगर जीवन बीमा पॉलिसी का मालिक मृतक के अलावा कोई और हो; यह असाइनमेंट मृत्यु की तारीख से तीन साल से अधिक समय पहले हुआ होगा, या आईआरएस अभी भी मृतक को संपत्ति कर उद्देश्यों के लिए पॉलिसी मालिक के रूप में विचार करेगा।

सलाहकार इनसाइट

स्टीव कोब्रिन, LUTCF
स्टीवन एच। कोब्रिन, LUTCF, फेयर लॉन, NJ की फर्म

जीवन बीमा वांछनीय कर लाभ प्रदान करता है, हालांकि यह बिल्कुल कर-मुक्त नहीं है। यहाँ आपके जीवन बीमा लाभों पर कर लगाया जा सकता है:

• सार्वभौमिक जीवन नीति से बहुत अधिक राशि निकालना।
• बकाया ऋण के साथ नकद मूल्य नीति को समाप्त करना।
• आपके कुल प्रीमियम से अधिक लाभांश प्राप्त करना।
• "ब्याज पर लाभांश जमा करें" विकल्प चुनना।
• अपने जीवन बीमा पर भारी पड़ रहा है।
• मृत्यु लाभ निपटान के रूप में भुगतान अनुसूची का चयन करना।
• जीवन बीमा को एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना के अंदर लाना।
• जीवन बीमा खरीदने के लिए स्प्लिट-डॉलर की व्यवस्था का उपयोग करना।
• पूर्व कर्मचारी पर रखी गई नीति पर एकत्रित करना।
• जब आपके पास एक बड़ी संपत्ति हो तो पॉलिसी में स्वामित्व की घटना को फिर से लेना।
• उपहार के रूप में अपनी पसंदीदा चैरिटी को अपनी पॉलिसी का केवल एक हिस्सा सौंपना।
• मूल्य के लिए अपनी नीति स्थानांतरित करना।

तल - रेखा

हालांकि डिफ़ॉल्ट रूप से एक जीवन बीमा पॉलिसी पर लाभार्थी को कर नहीं लगेगा, लेकिन आपके वित्तीय योजनाकार के साथ यह जांचना महत्वपूर्ण है कि आपका निवेश सही जगह पर है। उपरोक्त नुकसान से बचने से अनावश्यक करों में दसियों हजार डॉलर बच सकते हैं।