9 जुर्माना मुक्त इरा निकासी

यदि आप उन्हें बहुत जल्द लेते हैं तो पारंपरिक और रोथ इरा वितरण 10% जुर्माना लगा सकता है, लेकिन जल्दी वापसी अपवाद हैं जो आपको जुर्माना छोड़ने देते हैं।

चाबी छीन लेना

• आप करों या जुर्माने का भुगतान किए बिना, किसी भी कारण से, किसी भी समय रोथ इरा योगदान को वापस ले सकते हैं।
• यदि आप 59 1/2 वर्ष की उम्र से पहले रोथ इरा की कमाई वापस लेते हैं, तो आमतौर पर 10% जुर्माना लागू होता है।
• पारंपरिक IRA से 59 1/2 वर्ष की आयु से पहले निकासी पर 10% जुर्माना लगाया जाता है, चाहे आप योगदान या कमाई को हटा दें।
• कुछ स्थितियों में, आप प्रारंभिक IRA निकासी ले सकते हैं जो दंड-मुक्त हैं।

आपके द्वारा अपने IRA में किए गए योगदान का उद्देश्य आपकी सेवानिवृत्ति के वर्षों के दौरान आपकी आय को पूरक करना है। हालाँकि, जितना आप अपने IRAs को सेवानिवृत्ति तक अछूता रहने देना चाहते हैं, अप्रत्याशित खर्च आपको उन परिसंपत्तियों में से कुछ को जल्दी वापस लेने के लिए मजबूर कर सकता है।

सेवानिवृत्ति के दौरान IRA निकासी

यदि आप सेवानिवृत्ति के लिए कर-सुरक्षित तरीके की तलाश कर रहे हैं, तो एक IRA बिल फिट हो सकता है। पारंपरिक IRA एक अग्रिम टैक्स ब्रेक प्रदान करते हैं। जब तक आप आय के दिशा-निर्देशों को पूरा नहीं करते, आप अपने योगदान को घटा सकते हैं। हालाँकि, आप अपने तत्कालीन कर दर पर सेवानिवृत्ति के दौरान निकासी पर आयकर का भुगतान करेंगे।

ज्यादातर मामलों में, एक रोथ इरा एक बेहतर विकल्प है यदि आपको लगता है कि आप सेवानिवृत्ति में उच्च कर ब्रैकेट में होंगे।

रोथ इरा के साथ, योगदान टैक्स डॉलर के साथ किया जाता है। इसका मतलब है कि जब आप अपने खाते में पैसा जोड़ते हैं तो आपको कोई कर बचत नहीं होगी। 59 साल की उम्र के बाद निकासी 100% कर-मुक्त और दंड-मुक्त है, बशर्ते कि आपको पहली बार रोथ में योगदान करने में कम से कम पांच साल हो। एक अतिरिक्त बोनस के रूप में: आप अपने योगदान को जब चाहें, बिना कर या दंड के वापस ले सकते हैं।

प्रारंभिक IRA निकासी

आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आपको अपनी सेवानिवृत्ति बचत बरकरार रखने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए प्रारंभिक आईआरए निकासी पर 10% जुर्माना लगाती है। फिर भी, आप कुछ स्थितियों में दंड से बचने में सक्षम हो सकते हैं। यहां नौ बार आप एक पारंपरिक या रोथ इरा से दंडित किए बिना जल्दी वापसी ले सकते हैं।

1. आपके पास अप्रकाशित चिकित्सा व्यय है

यदि आपके पास स्वास्थ्य बीमा नहीं है, या आपके पास बाहर के चिकित्सा व्यय हैं जो बीमा द्वारा कवर नहीं किए गए हैं, तो आप इन खर्चों को कवर करने के लिए अपने IRA से दंड-मुक्त वितरण ले सकते हैं।

अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको उसी कैलेंडर वर्ष के दौरान चिकित्सा व्यय का भुगतान करना होगा जिसे आप निकासी करते हैं। साथ ही, आपके अनरिम्बर्ड मेडिकल खर्च आपकी समायोजित सकल आय (AGI) के 10% से अधिक होने चाहिए।

उदाहरण के लिए, यदि आपका AGI $ 100, 000 है और आपके अपरिवर्तित चिकित्सा व्यय $ 15, 000 हैं, तो आप जो जुर्माना मुक्त वितरित कर सकते हैं वह $ 5, 000 है - आपके AGI ($ 10, 000) के $ 15, 000 और 10% के बीच का अंतर।

2. आप बेरोजगार रहते हुए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करते हैं

यदि आप बेरोजगार हैं, तो आप स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के भुगतान के लिए अपने IRA से जुर्माना-मुक्त वितरण ले सकते हैं। वितरण के लिए दंड-मुक्त उपचार के योग्य होने के लिए, आपको इन कुछ शर्तों को पूरा करना होगा:

• आपकी नौकरी छूट गई
• आपको लगातार 12 सप्ताह तक बेरोजगारी मुआवजा मिला
• आपने बेरोजगारी मुआवजा या अगले वर्ष के दौरान या तो वितरण लिया
• काम पर वापस जाने के 60 दिनों के बाद आपको वितरण नहीं मिला

3. आपके पास एक स्थायी विकलांगता है

यदि आप स्थायी रूप से अक्षम हो जाते हैं और अब काम नहीं कर सकते हैं, तो आईआरएस आपको 10% जुर्माना का भुगतान किए बिना अपने IRA से पैसे निकालने देता है। आप किसी भी उद्देश्य के लिए वितरण का उपयोग कर सकते हैं। बस इस बात से अवगत रहें कि पेनल्टी-फ्री आहरण पर हस्ताक्षर करने से पहले आपके योजना प्रशासक को आपको विकलांगता का प्रमाण देने की आवश्यकता हो सकती है।

4. आप उच्च-शिक्षा व्यय के लिए भुगतान करते हैं

एक कॉलेज की डिग्री इन दिनों महंगा है। यदि आप शिक्षा के खर्च के लिए बिल जमा कर रहे हैं, तो आपका IRA धन का एक मूल्यवान स्रोत हो सकता है। जब आप, आपके पति या आपके बच्चे के लिए योग्य शिक्षा खर्चों का भुगतान करने के लिए IRA आस्तियों का उपयोग करते हैं तो 10% जुर्माना से बचना संभव है।

योग्य शिक्षा खर्च में नामांकन के लिए ट्यूशन, फीस, किताबें, आपूर्ति और आवश्यक उपकरण शामिल हैं। कम से कम आधे समय में दाखिला लेने वाले छात्रों के लिए कमरे और बोर्ड को भी कवर किया जाता है (आप कितना खर्च कर सकते हैं, इसके बारे में कुछ जानकारी नहीं है)

यह निर्धारित करने के लिए एक विश्वसनीय कर पेशेवर के साथ परामर्श करना सुनिश्चित करें कि आपके खर्च योग्य हैं या नहीं। इसके अलावा, यह सुनिश्चित करने के लिए स्कूल के साथ जांचें कि यह कार्यक्रम का हिस्सा बनने के लिए आवश्यकताओं को पूरा करता है या नहीं।

5. आप एक इरा का पालन करते हैं

यदि आप एक IRA के लाभार्थी हैं, तो आपकी निकासी 10% प्रारंभिक निकासी दंड के अधीन नहीं है।

अपवाद लागू नहीं होता है यदि आप मूल खाता धारक के पति हैं, तो आप एकमात्र लाभार्थी हैं, और आप एक स्थानान्तरण हस्तांतरण का चुनाव करते हैं (जहाँ आप धन को अपने गैर-विरासत वाले IRA में रोल करते हैं)। इस मामले में, IRA के साथ ऐसा व्यवहार किया जाता है जैसे कि वह आपके साथ शुरू करने के लिए था। इसका मतलब है कि 10% शुरुआती निकासी दंड अभी भी लागू होते हैं।

एक इनहेरिटेड इरा एक विशिष्ट प्रकार का इरा है, लेकिन अगर आप इरा लाभार्थी हैं तो अन्य विकल्प भी हैं।

आपके IRA प्रदाता को आईआरएस फॉर्म 1099-आर के बॉक्स 7 में कोड "4" को शामिल करके मृत्यु राशि के रूप में वापस लेने की राशि की रिपोर्ट करनी चाहिए, जो कि वितरण को रिपोर्ट करने के लिए उपयोग किया जाता है। अपने लेन-देन को संसाधित करने के लिए आवश्यक दस्तावेज़ीकरण के बारे में अपने आईआरए संरक्षक / ट्रस्टी के साथ जांचें।

6. आप एक घर खरीदें, बनाएँ, या बनाएँ

आप घर खरीदने, बनाने, या पुनर्निर्माण के लिए अपने IRA से $ 10, 000 (जो एक जीवन-समय सीमा है) तक निकाल सकते हैं। अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको "पहली बार" होमब्यूयर होना चाहिए, जिसका अर्थ है कि आपने पिछले दो वर्षों में घर का स्वामित्व नहीं किया है।

आप अतीत में एक गृहस्वामी हो सकते थे और आज भी पहली बार होमब्यूयर के रूप में अर्हता प्राप्त कर सकते हैं।

यदि आप शादीशुदा हैं, तो आपका पति अपने इरा से अतिरिक्त $ 10, 000 में किक कर सकता है। इसके अलावा, आप बच्चे, पोते, माता-पिता या परिवार के अन्य सदस्यों की मदद करने के लिए पैसे का उपयोग कर सकते हैं, बशर्ते वे पहली बार होमब्यूयर की परिभाषा को पूरा करते हों।

7. आप समय-समय पर समान भुगतान करें

यदि आपको कुछ वर्षों के लिए अपने IRA से नियमित निकासी करने की आवश्यकता है, तो आईआरएस आपको कुछ आवश्यकताओं को पूरा करने पर आपको इतना जुर्माना-मुक्त करने की अनुमति देता है।

मूल रूप से, आप एक ही राशि निकालते हैं - तीन आईआरएस-पूर्व अनुमोदित तरीकों में से एक के तहत निर्धारित - प्रत्येक वर्ष पांच साल के लिए या जब तक आप 59 ½ की बारी नहीं करते, जो भी बाद में आता है। इसे आपके IRA से काफी समान आवधिक भुगतान (SEPPs) लेने के रूप में संदर्भित किया जाता है।

8. एक आईआरएस लेवी के कारण विदड्रॉल है

यदि आपके पास अवैतनिक संघीय कर हैं, तो आईआरएस बिल का भुगतान करने के लिए आपके IRA पर आकर्षित हो सकता है। आईआरएस सीधे पैसे वसूलता है तो 10% जुर्माना लागू नहीं होगा। हालाँकि, आप लेवी से बचने के लिए करों का भुगतान करने के लिए पैसे नहीं निकाल सकते हैं। इस मामले में, अपवाद लागू नहीं होगा और आप 10% जुर्माना के लिए हुक पर रहेंगे।

9. आप एक्टिव ड्यूटी के लिए बुलाए जाते हैं

योग्य जलाशय वितरण 10% जुर्माना के अधीन नहीं हैं। सामान्य तौर पर, ये वितरण एक सैन्य आरक्षक या नेशनल गार्ड सदस्य के लिए किए जाते हैं, जिन्हें 11 सितंबर, 2001 के बाद कम से कम 180 दिनों के लिए सक्रिय ड्यूटी पर बुलाया जाता है।

कुछ मामलों में, आप वितरण को चुकाने में सक्षम हो सकते हैं, भले ही पुनर्भुगतान योगदान वार्षिक योगदान सीमा से अधिक हो। हालाँकि, आपको सक्रिय ड्यूटी समाप्त होने के दो साल के भीतर ऐसा करना चाहिए।

तल - रेखा

भले ही इन आहरणों को वितरण के शुरुआती दंड से छूट दी गई हो, फिर भी वे संघीय और राज्य कर के अधीन हो सकते हैं। एक भरोसेमंद कर पेशेवर यह निर्धारित कर सकता है कि आप पर कौन से कर बकाया हैं और यह सुनिश्चित करने में आपकी सहायता करता है कि आप उपयुक्त फॉर्म कैसे भरें

वितरण के शुरुआती दंड के अपवाद का दावा करने के लिए, आपको अपने आयकर रिटर्न के साथ आईआरएस फॉर्म 5329 दाखिल करने की आवश्यकता हो सकती है, जब तक कि आपका आईआरए संरक्षक आईआरएस फॉर्म 1099-आर पर छूट के रूप में राशि की रिपोर्ट नहीं करता है।