एक कर-कटौती योग्य कनाडाई बंधक बनाना

कनाडा के घर मालिकों के लिए कर कानून अमेरिका में प्रणाली से बहुत अलग है। प्रमुख निजी निवास के लिए बंधक पर ब्याज कर कटौती योग्य नहीं है। हालांकि, घर बेचने पर सभी पूंजीगत लाभ कर छूट हैं।

लेकिन एक तरीका है कि कनाडाई प्रभावी रूप से उस बंधक ब्याज में कटौती कर सकते हैं।

वित्तीय लक्ष्य

सबसे पहले, कुछ बुनियादी परिभाषाएँ:

आपकी नेटवर्थ आपकी संपत्ति है जो किसी भी देनदारियों को घटाती है। अपने निवल मूल्य को बढ़ाने के लिए, आपको या तो अपनी संपत्ति बढ़ानी होगी या अपनी देनदारियों को कम करना होगा, या दोनों।

आपका मुफ्त नकदी प्रवाह नकदी की मात्रा है जो सभी खर्चों और ऋण भुगतान के बाद छोड़ दी गई है। अपने नकदी प्रवाह को बढ़ाने के लिए, आपको कम खर्च करना होगा, बेहतर भुगतान करना होगा या कम कर का भुगतान करना होगा।

आइए एक निवेश पोर्टफोलियो का निर्माण करके अपनी संपत्ति बढ़ाने में मदद करने के लिए एक रणनीति पर नज़र डालें, अपने बंधक को तेज़ी से चुकाकर अपने ऋण को कम करें, और कम कर का भुगतान करके अपने नकदी प्रवाह को बढ़ाएं। प्रभावी रूप से, आप अपने नेट वर्थ और कैश-फ्लो को एक साथ बढ़ा रहे होंगे।

रणनीति

हर बार जब आप बंधक भुगतान करते हैं, तो भुगतान का एक हिस्सा ब्याज पर लगाया जाता है और बाकी मूलधन पर लागू किया जाता है। उस मूल भुगतान से घर में आपकी इक्विटी बढ़ जाती है और आमतौर पर असुरक्षित ऋण की तुलना में बेहतर दर पर उधार लिया जा सकता है।

यदि उधार लिया गया पैसा फिर एक आय-उत्पादक निवेश खरीदने के लिए उपयोग किया जाता है, तो ऋण पर ब्याज कर योग्य है, जो ऋण पर प्रभावी ब्याज दर को बेहतर बनाता है।

यह रणनीति गृहस्वामी को हर बंधक भुगतान के प्रमुख हिस्से को वापस लेने और आय-उत्पादक पोर्टफोलियो में निवेश करने का आह्वान करती है। कनाडाई कर संहिता के तहत, आय अर्जित करने के लिए उधार ली गई धनराशि पर दिया गया ब्याज कर कटौती योग्य है।

जैसे-जैसे समय बढ़ता है, आपका कुल कर्ज वैसा ही रहता है, क्योंकि जब भी भुगतान किया जाता है, तो मूल भुगतान वापस लिया जाता है। लेकिन इसका एक बड़ा हिस्सा कर-कटौती योग्य ऋण बन जाता है। दूसरे शब्दों में, यह "अच्छा" ऋण है। और, गैर-कटौती योग्य ऋण या "खराब" ऋण के कम अवशेष।

इसे बेहतर ढंग से समझाने के लिए, नीचे चित्र 1 देखें, जहाँ आप देख सकते हैं कि $ 1, 106 प्रति माह के बंधक भुगतान में मूल रूप से $ 612 और ब्याज में $ 494 शामिल हैं।

आकृति 1

जैसा कि आप देख सकते हैं, प्रत्येक भुगतान $ 612 द्वारा ऋण पर बकाया राशि को कम करता है। हर भुगतान के बाद, $ 612 वापस उधार लिया जाता है और निवेश किया जाता है। यह कुल ऋण स्तर $ 100, 000 रखता है, लेकिन ऋण का वह हिस्सा जो कर कटौती योग्य है, प्रत्येक भुगतान से बढ़ता है। आप चित्र 1 में देख सकते हैं कि इस रणनीति को लागू करने के एक महीने के बाद, $ 99, 388 अभी भी गैर-कटौती योग्य ऋण है, लेकिन $ 612 अब कर कटौती योग्य है।

इस रणनीति को एक कदम आगे ले जाया जा सकता है: भुगतान किए गए ब्याज का कर-कटौती वाला हिस्सा एक वार्षिक कर वापसी बनाता है, जिसका उपयोग तब बंधक को और भी अधिक भुगतान करने के लिए किया जा सकता है। यह बंधक भुगतान 100% मूलधन होगा (क्योंकि यह एक अतिरिक्त भुगतान है) और पूरी तरह से वापस उधार लिया जा सकता है और उसी आय-उत्पादक पोर्टफोलियो में निवेश किया जा सकता है।

रणनीति में चरणों को मासिक और वार्षिक रूप से दोहराया जाता है जब तक कि आपकी बंधक पूरी तरह से कर कटौती योग्य नहीं होती है। जैसा कि आप पिछले आंकड़े और अगले आंकड़े से देख सकते हैं, बंधक $ 100, 000 पर स्थिर है, लेकिन कर-कटौती योग्य भाग हर महीने बढ़ता है। निवेश पोर्टफोलियो, मासिक योगदान और आय और पूंजीगत लाभ से बढ़ रहा है।

चित्र 2

जैसा कि चित्र 2 में देखा गया है, एक बार पूरी तरह से कर-मुक्त बंधक तब होता है जब मूलधन का अंतिम बिट वापस उधार लिया जाता है और निवेश किया जाता है। ऋण बकाया अभी भी $ 100, 000 है; हालाँकि, इसमें से 100% अभी कर योग्य है। इस बिंदु पर, जो टैक्स रिफंड मिलते हैं, उन्हें निवेश पोर्टफोलियो को बढ़ने की दर को बढ़ाने में मदद करने के लिए भी निवेश किया जा सकता है।

लाभ

इस रणनीति का लक्ष्य देनदारियों को कम करते हुए नकदी प्रवाह और परिसंपत्तियों को बढ़ाना है। यह रणनीति को लागू करने वाले व्यक्ति के लिए एक उच्च निवल मूल्य बनाता है। इसका उद्देश्य यह भी है कि आप तेजी से बंधक-मुक्त बनने में मदद करें और एक निवेश पोर्टफोलियो का निर्माण तेजी से शुरू कर सकें, अन्यथा आप कर सकते हैं।

आइए इनको थोड़ा और करीब से देखें:

• बंधक मुक्त तेजी से बनें। वह बिंदु जिस पर आप तकनीकी रूप से बंधक मुक्त होते हैं, जब आपका निवेश पोर्टफोलियो आपके बकाया ऋण के मूल्य तक पहुँच जाता है। यह एक पारंपरिक बंधक के साथ तुलना में तेज होना चाहिए क्योंकि निवेश पोर्टफोलियो बढ़ने चाहिए क्योंकि आप बंधक भुगतान करते हैं। कर कटौती की आय का उपयोग करके किए गए बंधक भुगतान, बंधक को और भी तेजी से भुगतान कर सकते हैं।
• अपने घर का भुगतान करते समय एक निवेश पोर्टफोलियो बनाएं। यह बचत शुरू करने का एक शानदार तरीका है। यह नकदी को मुक्त करने में भी मदद करता है जिसे आप अपने बंधक का भुगतान करने से पहले निवेश करने में सक्षम नहीं होंगे।

एक मामले का अध्ययन

यहां दो कनाडाई जोड़ों पर वित्तीय प्रभाव की तुलना की जाती है, एक पारंपरिक तरीके से बंधक भुगतान करता है और दूसरा कर-कटौती की रणनीति का उपयोग करता है।

युगल ए ने $ 100, 000 के बंधक के साथ $ 200, 000 का घर खरीदा, 6 वर्षों में 10% से अधिक परिशोधित, $ 1, 106 के मासिक भुगतान के साथ। बंधक का भुगतान करने के बाद, वे $ 1, 106 का निवेश करते हैं जो वे अगले पांच वर्षों के लिए भुगतान कर रहे थे, सालाना 8% की कमाई।
15 वर्षों के बाद, उनके पास अपना घर है और उनके पास $ 81, 156 का पोर्टफोलियो है।

युगल बी ने समान रूप से बंधक शर्तों के साथ एक पहचान की कीमत वाला घर खरीदा। हर महीने, वे मूलधन वापस लेते हैं और निवेश करते हैं। वे वार्षिक कर रिटर्न का भी उपयोग करते हैं जो उन्हें अपने मूल के कर-कटौती योग्य हिस्से से प्राप्त होता है जो कि बंधक मूलधन का भुगतान करने के लिए होता है। वे फिर उस मूल राशि को वापस लेते हैं और उसे निवेश करते हैं। 9.42 वर्षों के बाद, बंधक 100% अच्छा ऋण होगा और 39% की सीमांत कर दर (MTR) मानकर $ 2, 340 का वार्षिक कर रिफंड का उत्पादन शुरू कर देगा। 15 वर्षों के बाद, उनके पास अपना घर है और उनके पास $ 138, 941 का पोर्टफोलियो है। यह 71% की वृद्धि है।

चेतावनी

यह रणनीति सभी के लिए नहीं है। अपने घर के खिलाफ उधार मनोवैज्ञानिक रूप से मुश्किल हो सकता है। इससे भी बुरी बात यह है कि यदि निवेश से अपेक्षित रिटर्न नहीं मिलता है तो यह रणनीति नकारात्मक परिणाम दे सकती है।

अपने घर में इक्विटी को फिर से उधार लेने से, आप अपनी सुरक्षा का तकिया भी हटा रहे हैं यदि अचल संपत्ति या निवेश बाजार, या दोनों, बदतर के लिए एक मोड़ लेते हैं।

अपंजीकृत खाते में एक आय-उत्पादक पोर्टफोलियो बनाकर, आपको अतिरिक्त कर परिणामों का भी सामना करना पड़ सकता है। आपको यह निर्धारित करने के लिए एक पेशेवर वित्तीय सलाहकार से परामर्श करना चाहिए कि क्या यह रणनीति आपके लिए है। यदि यह है, तो पेशेवर मदद से आप इसे और आपके परिवार की व्यक्तिगत वित्तीय स्थिति के लिए इसे तैयार करें।