क्या लाभार्थी जीवन बीमा पर कर का भुगतान करते हैं?

सामान्यतया, जब जीवन बीमा पॉलिसी के लाभार्थी को मृत्यु लाभ प्राप्त होता है, तो इस धन को कर योग्य आय के रूप में नहीं गिना जाता है, और लाभार्थी को इस पर कर का भुगतान नहीं करना पड़ता है।

हालाँकि, कुछ स्थितियाँ मौजूद हैं जिनमें लाभार्थी को किसी पॉलिसी के कुछ या सभी पर कर लगाया जाता है। यदि पॉलिसीधारक अपनी मृत्यु के तुरंत बाद लाभ का भुगतान नहीं करता है, लेकिन बीमा कंपनी द्वारा दिए गए समय की अवधि के लिए आयोजित किया जाता है, तो लाभार्थी को उस अवधि के दौरान उत्पन्न ब्याज पर कर का भुगतान करना पड़ सकता है। जब किसी संपत्ति को मृत्यु लाभ का भुगतान किया जाता है, तो संपत्ति को प्राप्त करने वाले व्यक्ति या व्यक्तियों को उस पर संपत्ति कर का भुगतान करना पड़ सकता है।

चाबी छीन लेना

• आमतौर पर, कोई कर बकाया नहीं होता है, जब जीवन बीमा पॉलिसी के लाभार्थी को मृत्यु लाभ मिलता है; हालाँकि, कुछ अपवाद हैं।
• यदि पॉलिसीधारक ने बीमा कंपनी को लाभार्थी को हस्तांतरित करने से पहले कुछ महीनों के लिए पॉलिसी रखने की व्यवस्था की है, तो उस अंतरिम अवधि में अर्जित ब्याज आमतौर पर कर योग्य होगा।
• यदि पॉलिसीधारक ने पॉलिसी के लाभार्थी को एक व्यक्ति के बजाय एक संपत्ति बना दिया है, तो संपत्ति को विरासत में प्राप्त करने वाले व्यक्ति या लोगों को संपत्ति करों का भुगतान करना पड़ सकता है।

ब्याज आय

ब्याज के रूप में अर्जित आय कुछ बिंदु पर लगभग हमेशा कर योग्य होती है। जीवन बीमा कोई अपवाद नहीं है। इसका मतलब यह है कि जब किसी लाभार्थी को पॉलिसीधारक की मृत्यु के तुरंत बाद ब्याज संचय की अवधि के बाद जीवन बीमा की आय प्राप्त होती है, तो उसे पूरे लाभ पर नहीं बल्कि ब्याज पर कर का भुगतान करना होगा। उदाहरण के लिए, यदि मृत्यु लाभ $ 500, 000 है, लेकिन भुगतान किए जाने से पहले एक वर्ष के लिए इसने 10% ब्याज अर्जित किया, तो लाभार्थी $ 50, 000 की वृद्धि पर करों का भुगतान करता है।

आईआरएस के अनुसार, यदि जीवन बीमा पॉलिसी आपको नकद या अन्य परिसंपत्तियों के लिए हस्तांतरित की गई थी, तो आप कर फाइल करते समय सकल आय के रूप में जो राशि निकालते हैं, वह आपके द्वारा भुगतान किए गए विचार, जो आपके द्वारा भुगतान किए गए किसी भी अतिरिक्त प्रीमियम, और कुछ अन्य राशियाँ-दूसरे शब्दों में, आप अपनी कर योग्य आय में कटौती के तरीके के रूप में पॉलिसी के लिए अधिक भुगतान नहीं कर सकते हैं।

एस्टेट और इनहेरिटेंस टैक्स

कुछ मामलों में, मृतक की संपत्ति को जीवन बीमा आय का भुगतान किया जाता है। ऐसा अक्सर तब होता है जब पॉलिसी का लाभार्थी पॉलिसीधारक को मृत्यु में शामिल करता है और किसी आकस्मिक लाभार्थी का नाम नहीं होता है। मृत्यु लाभ संपत्ति के मूल्य में जोड़ता है, जो संपत्ति करों या उत्तराधिकार करों के अधीन हो सकता है। इस स्थिति से बचने का सबसे आसान तरीका एक जीवन बीमा पॉलिसी के लिए प्राथमिक और आकस्मिक लाभार्थी का नाम है।

सलाहकार इनसाइट

रॉबर्ट ई। मालोनी, एईपी
स्क्वैम ने वित्तीय सलाहकार, एलएलसी, धारक, एनएच

एक वसीयत में "अपॉइंटमेंट क्लॉज" शामिल हो सकता है जो लाभार्थी के लिए कर देनदारियों का कारण बनता है। उदाहरण के लिए, क्लॉज यह बता सकता है कि यदि कोई संपत्ति कर देय हैं, तो उन्हें आनुपातिक रूप से उन लाभार्थियों द्वारा भुगतान किया जाएगा जो लाभार्थी से संपत्ति प्राप्त करते हैं। इस परिस्थिति में, एक संपत्ति कर देय होगा, लेकिन एक आयकर नहीं। यह संभव है कि कुछ आयकर तब हो सकता है जब जीवन बीमा कंपनी लाभार्थी को समय की विस्तारित अवधि में पॉलिसी की आय का भुगतान करती है। हालांकि, पॉलिसी की अंकित राशि को आयकर मुक्त कर दिया जाता है। कानून में बीमा कंपनी को लाभार्थी को मृत्यु की तारीख से ब्याज का भुगतान करने की आवश्यकता होती है, जब तक कि वे कर का भुगतान नहीं करते हैं।