वृद्धि हुई लेकिन रिपोर्ट नहीं की गई (IBNR)
इंक्वॉयर्ड बट नॉट रिपोर्टेड (IBNR) बीमा उद्योग में उपयोग किए जाने वाले एक प्रकार का आरक्षित खाता है जो दावों और / या घटनाओं के प्रावधान के रूप में इस्तेमाल किया गया है, लेकिन अभी तक बीमा कंपनी को सूचित नहीं किया गया है।
आईबीएनआर स्थितियों में, एक एक्टपोर संभावित नुकसान का अनुमान लगाएगा, और बीमा कंपनी अपेक्षित नुकसान के लिए धन आवंटित करने के लिए भंडार स्थापित करने का निर्णय ले सकती है। एक कार्यक्षेत्र के लिए, इस प्रकार की घटनाओं और नुकसानों के बारे में कहा जाता है कि वे खर्च किए गए थे, लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए।
कैसे काम किया लेकिन रिपोर्ट नहीं की गई
आईबीएनआर का उपयोग अक्सर बीमा कंपनियों द्वारा किया जाता है, विशेष रूप से संयुक्त राज्य अमेरिका के पूर्वी और खाड़ी तट पर, जहां तूफान आम हैं। एक तूफान के हिट होने के बाद, एक्टुअरीज बुनियादी ढांचे को संभावित नुकसान और दावों का अनुमान लगाते हैं जो अनुमानित हो सकते हैं। इस विश्लेषण के आधार पर, दावों का भुगतान करने के लिए पैसा एक तरफ (एक रिजर्व में) निर्धारित किया जाता है। फिर, इस उदाहरण में, वास्तविक नुकसान हुआ है, लेकिन आधिकारिक तौर पर सूचित नहीं किया गया है।
कई उदाहरण मौजूद हैं जो बीमा कंपनियों के लिए आईबीएनआर गणना और वित्त पोषण प्रावधानों के महत्व को दर्शाते हैं। इस तरह के दावे परिदृश्यों के कुछ उदाहरण यहां दिए गए हैं:
- श्रमिकों के मुआवजे के दावों पर व्यावसायिक बीमारी के दावों को धीरे-धीरे विकसित करने का प्रभाव। इस तरह के उदाहरणों में सिलिकोसिस, एस्बेस्टोसिस, कुछ कैंसर शामिल हैं जो व्यावसायिक जोखिमों से संबंधित हैं
- एक दोषपूर्ण उत्पाद या उत्पाद देयता दावों की विलंबित रिपोर्टिंग, जैसे कि लीड-आधारित पेंट, एस्बेस्टस इन्सुलेशन और दोषपूर्ण ड्राईवाल
- खराब पर्यावरणीय प्रथाएं जिसके परिणामस्वरूप पर्यावरणीय देयता दावों की देरी से रिपोर्टिंग होती है
- अल्पकालिक श्रमिकों के मुआवजे की चोटों की विलंबित रिपोर्टिंग
- समूह स्वास्थ्य देखभाल योजना में स्वास्थ्य संबंधी दावों की विलंबित रिपोर्टिंग
यह समझना बहुत महत्वपूर्ण है कि बीमा वाहक आपके खाते के प्रदर्शन की गणना करने के लिए IBNR का उपयोग कैसे करते हैं।
विलंबित रिपोर्टिंग कई प्रकार के बीमा कवरेज को प्रभावित करती है, जिसके लिए IBNR गणना की आवश्यकता होती है। इनमें श्रमिक क्षतिपूर्ति, पर्यावरण / प्रदूषण, स्वास्थ्य सेवा, सामान्य देयता और उत्पाद दायित्व शामिल हैं।
चाबी छीन लेना
- इंक्वॉयर्ड बट नॉट रिपोर्टेड (IBNR) एक आरक्षित खाता है जिसका उपयोग बीमा कंपनियों द्वारा उन दावों की भरपाई के लिए किया जाता है जो अभी तक रिपोर्ट नहीं किए गए हैं।
- IBNR अक्सर नौकरशाही लाल टेप और प्रसंस्करण अंतराल के कारण देरी से रिपोर्टिंग के साथ जुड़ा हुआ है।
- क्योंकि IBNR का दावा है कि अव्यक्त देनदारियों का प्रतिनिधित्व करते हैं, कंपनियों को आरक्षित रखने के लिए धन के उचित अनुमान की गणना करनी चाहिए।
कैसे IBNR परिकलित है
एक उचित आईबीएनआर की गणना के लिए सही और उचित फॉर्मूला का निर्धारण हमेशा बीमा उद्योग की सबसे कठिन चुनौतियों में से एक रहा है। बीमा दावा चर गैर-सामान्य रूप से वितरित किया जाता है, जो उन्हें समस्याग्रस्त का अनुमान लगाता है - और इसे सही नहीं मिलना परिणाम के बिना नहीं है। गलत अनुमान एक बीमाकर्ता के स्वास्थ्य के बारे में गलत दृष्टिकोण पेश कर सकते हैं और इसके परिणामस्वरूप कार्रवाई की जा सकती है जो कंपनी के लिए हानिकारक हो सकती है।
कम से कम, एक एक्चुरी इस क्लाइंट डेटा का उपयोग IBNR की गणना करने के लिए करेगी:
- दावा राशि
- दावा संख्या
- दावा भुगतान की तारीखें
- क्लेम सेटलमेंट का खर्च
- व्यापार का वर्ग
- इंटिमेशन की तारीख
- नुकसान की तारीख
- तारीख से नीति
- पॉलिसी क्रमांक
- आज तक की नीति
- उत्पाद प्रकार
- पुनर्बीमा भुगतान - दावा राशि का हिस्सा
- पुनर्बीमा भुगतान - दावा निपटान व्यय का हिस्सा