इरा योगदान: पात्रता और समय सीमा

जैसे-जैसे उनकी कर-फाइलिंग की समय सीमा समाप्त होती है, कई करदाता यह सुनिश्चित करते हैं कि वे अपने आईआरए में योगदान करें ताकि संबंधित कर लाभ प्राप्त हो सकें। यदि आप ऐसा कर रहे हैं, तो यह सुनिश्चित करना महत्वपूर्ण है कि आप आईआरएस-आकलन दंड से बचने के लिए योगदान पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करें। इन आवश्यकताओं को पूरा करने में आपकी सहायता करने के लिए यहां कुछ महत्वपूर्ण अनुस्मारक दिए गए हैं।

चाबी छीन लेना

• सेवानिवृत्ति के लिए बचत व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों, या IRAs के साथ आसान बनाया गया एक लक्ष्य है।
• आईआरए द्वारा आईआरए अनुकूल कर उपचार प्राप्त करते हैं, लेकिन केवल तभी जब कुछ समय सीमाएं और सीमाएं योगदान के लिए मिलती हैं।
• 2019 के लिए, अधिकतम योगदान $ 6, 000 है और योगदान करने की समय सीमा अगले वर्ष (आमतौर पर अप्रैल 15) की टैक्स फाइलिंग की अंतिम तिथि है।

योग्य मुआवजा

IRA में योगदान करने के लिए आपके पास योग्य मुआवजा होना चाहिए। IRA प्रयोजनों के लिए, योग्य मुआवजे में मजदूरी, वेतन, टिप्स, बिक्री के प्रतिशत के रूप में प्राप्त कमीशन, कर योग्य गुजारा भत्ता और अलग-अलग रखरखाव भुगतान शामिल हैं जो आपको तलाक या अलग रखरखाव के डिक्री के तहत प्राप्त होते हैं। यदि आप एक एकल मालिक या साझेदारी में भागीदार हैं, तो आपकी क्षतिपूर्ति आपके व्यापार या व्यवसाय से प्राप्त होने वाली शुद्ध कमाई पर आधारित है, जो किसी भी नियोक्ता-प्रायोजित योजना में योगदान से कम हो जाती है जिसे आप अपनाते हैं और किसी भी कटौती की अनुमति आपके स्वयं के 50% तक होती है- रोजगार कर।

आपको ब्याज, लाभांश, पेंशन, वार्षिकी, आय और संपत्ति के निवेश से लाभ के रूप में प्राप्त राशि, और आपकी आय को छोड़कर किसी भी राशि को IRA प्रयोजनों के लिए योग्य मुआवजा नहीं माना जाता है।

यदि आपके पास योग्य मुआवजा नहीं है, और आप शादीशुदा हैं, तो आप अपने स्वयं के इरा में योगदान करने के आधार के रूप में अपने जीवनसाथी के मुआवजे का उपयोग करने में सक्षम हो सकते हैं, बशर्ते कि आप एक संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करें।

अधिकतम योगदान

आप 2019 के लिए अपने IRA में प्रति वर्ष $ 6, 000 तक का योगदान कर सकते हैं। यदि आप कम से कम 50 वर्ष की आयु के अंत तक योगदान करते हैं, तो आप अतिरिक्त $ 1, 000 का योगदान दे सकते हैं। इस अतिरिक्त राशि को कैच-अप योगदान के रूप में जाना जाता है।

यदि आपका पात्र मुआवजा $ 5, 500 / $ 6, 500 से कम है, तो आप केवल उस राशि तक योगदान करने के लिए पात्र हैं जो आप वर्ष के लिए कमाते हैं।

उदाहरण 1

पूर्णकालिक कॉलेज के छात्र एडम ने 2017 में अपनी अंशकालिक नौकरी से $ 2, 000 कमाए। एडम ने अपने दलाली खाते में निवेश पर लाभांश और ब्याज में $ 1, 500 कमाए। एडम 2017 के लिए $ 2, 000 का योगदान करने के लिए पात्र हैं, क्योंकि उन्हें योग्य मुआवजे में केवल $ 2, 000 प्राप्त हुए।

सुझाव:

आपके IRA योगदान के लिए उपयोग किए गए फंड किसी भी वैध स्रोत से आ सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप लाभांश के रूप में प्राप्त नकद का उपयोग कर सकते हैं, उपहार के रूप में या अपने IRA योगदान के लिए अपनी नियमित बचत से, आपको उस राशि के लिए योग्य मुआवजा प्रदान करते हैं जो आप वर्ष के लिए योगदान करते हैं।

आयु सीमा

70 वर्ष की आयु तक पहुँचने से पहले आप वर्षों तक अपने पारंपरिक इरा में योगदान दे सकते हैं। क्या आपको अपने पारंपरिक IRA में उस वर्ष के लिए योगदान करना चाहिए जिस वर्ष आप 70 1/2 या उसके बाद की आयु तक पहुंच जाते हैं, तो राशि को IRA के अतिरिक्त योगदान माना जाएगा और IRS से बचने के लिए अगले वर्ष के 15 अक्टूबर तक आपके IRA से हटा दिया जाना चाहिए। दंडित दंड।

उदाहरण 2

ईव की जन्म तिथि 15 मई, 1947 है। वह 15 नवंबर, 2017 को 70.5 वर्ष की हो जाएगी। क्योंकि 2017 में उसकी उम्र 70.5 होगी, वह 2017 के लिए अपने पारंपरिक इरा में योगदान करने के लिए योग्य नहीं है।

रोथ इरा योगदान के लिए कोई आयु सीमा नहीं है।

अंशदान की समय सीमा

SEP-IRA योगदान को छोड़कर, टैक्स-फाइलिंग एक्सटेंशन आपके IRA योगदान पर लागू नहीं होते हैं। इसका मतलब यह है कि आपके योगदान को आपके कर दाखिल करने की नियत तारीख तक जमा किया जाना चाहिए, जो आमतौर पर 15 अप्रैल है। आपके कर रिटर्न के समान, एक पोस्टमार्क तिथि को समय पर माना जाता है; इसलिए, यदि आप 15 अप्रैल तक मेल में अपना योगदान भेजते हैं, तो आप समय सीमा को पूरा कर लेंगे, भले ही आपके वित्तीय संस्थान को 15 अप्रैल तक योगदान प्राप्त हो।

एसईपी-इरा के साथ, यदि आपने अपने करों को दाखिल करने के लिए एक एक्सटेंशन के लिए आवेदन किया है, तो आपके पास अपना योगदान करने के लिए विस्तार की अवधि के अंत तक है, भले ही आप वास्तव में कर रिटर्न फाइल करते हों।

सैन्य-कार्मिक अपवाद

यदि आप सशस्त्र बलों के सदस्य हैं, जो युद्ध क्षेत्र में सेवा करते हैं या युद्ध क्षेत्र से बाहर योग्यता प्रदान करते हैं, तो आपको अपना IRA योगदान करने के लिए एक स्वचालित एक्सटेंशन प्राप्त होता है। विस्तार आमतौर पर निम्नलिखित में से एक के बाद 180 दिनों का होता है:

• आखिरी दिन जब आप युद्ध क्षेत्र में सेवा करते हैं या युद्ध क्षेत्र से बाहर अपनी योग्यता सेवा पूरी करते हैं।
• अंतिम दिन आप एक आकस्मिक ऑपरेशन में काम करते हैं।
• उपरोक्त में से किसी में भी चोट लगने के लिए किसी भी निरंतर योग्य अस्पताल में भर्ती होने का अंतिम दिन।

सुनिश्चित करें कि आपका वित्तीय संस्थान वह वर्ष जानता है जिस पर आपका योगदान लागू होता है और आपके विस्तार की अवधि के दौरान किए गए योगदान के लिए उनकी प्रलेखन आवश्यकताओं के बारे में पूछते हैं।

युक्ति: यदि आप 1 जनवरी से 15 अप्रैल तक अपना IRA योगदान देते हैं, तो अपने वित्तीय संस्थान को यह बताना सुनिश्चित करें कि योगदान किस वर्ष लागू किया जाना चाहिए। आपके चेक के मेमो क्षेत्र में कर वर्ष लिखना पर्याप्त होना चाहिए। इस जानकारी को प्रदान करने में विफलता के परिणामस्वरूप राशि गलत कर वर्ष पर लागू की जा सकती है।

तल - रेखा

यह सुनिश्चित करने के लिए जांचें कि आप पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करते हैं और आपको अपना IRA योगदान करने से पहले वर्ष के लिए योग्य मुआवजा मिला है। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपका योगदान सही कर वर्ष के लिए जमा किया गया था, उस महीने की राशि जमा करने के लिए अपने खाते के विवरण की जांच करें। यदि त्रुटियों का शीघ्र पता चल जाता है, तो वित्तीय संस्थान प्रसंस्करण त्रुटियों को ठीक करने की अधिक संभावना रखते हैं। और सबसे महत्वपूर्ण बात, यह निर्धारित करने में सहायता के लिए अपने कर और वित्तीय पेशेवर के साथ जांचें कि क्या आपके IRA में योगदान करना आपके लिए एक अच्छा वित्तीय निर्णय है।

इरा योगदान के बारे में अधिक जानने के लिए, आप इरा योगदान के लिए पारंपरिक इरा कटौती की सीमा, कटौती और कर क्रेडिट के बारे में अधिक पढ़ सकते हैं, और रोथ और एक पारंपरिक इरा के बीच चयन कैसे करें।