लाभप्रदता अनुपात परिभाषा

लाभप्रदता अनुपात क्या हैं?

लाभप्रदता अनुपात वित्तीय मेट्रिक्स का एक वर्ग है जिसका उपयोग किसी व्यवसाय की क्षमता का आकलन करने के लिए किया जाता है, जो समय के साथ एक विशिष्ट बिंदु से डेटा का उपयोग करके अपनी राजस्व, परिचालन लागत, बैलेंस शीट परिसंपत्तियों और शेयरधारकों की इक्विटी के सापेक्ष आय उत्पन्न करता है।

1:47

लाभप्रदता अनुपात का मूल्य

चाबी छीन लेना

• लाभप्रदता अनुपात में मेट्रिक्स का एक समूह शामिल होता है जो कंपनी के राजस्व, परिचालन लागत, बैलेंस शीट एसेट्स और शेयरधारकों की इक्विटी के सापेक्ष राजस्व उत्पन्न करने की क्षमता का आकलन करता है।
• लाभप्रदता अनुपात भी दिखाते हैं कि कंपनियां शेयरधारकों के लिए लाभ और मूल्य उत्पन्न करने के लिए अपनी मौजूदा संपत्ति का कितना अच्छा उपयोग करती हैं।
• उच्च अनुपात परिणाम अक्सर अधिक अनुकूल होते हैं, लेकिन अन्य, समान कंपनियों, कंपनी के अपने ऐतिहासिक प्रदर्शन या उद्योग के औसत से परिणाम की तुलना में अनुपात अधिक जानकारी प्रदान करते हैं।

लाभप्रदता अनुपात आपको क्या बताते हैं?

अधिकांश लाभप्रदता अनुपातों के लिए, एक प्रतियोगी के अनुपात के सापेक्ष उच्च मूल्य या पिछली अवधि से समान अनुपात के सापेक्ष होना यह दर्शाता है कि कंपनी अच्छा कर रही है। अनुपात सबसे अधिक जानकारीपूर्ण और उपयोगी होते हैं जब किसी विषय कंपनी की तुलना अन्य कंपनियों, समान कंपनियों, कंपनी के अपने इतिहास, या समग्र रूप से कंपनी के उद्योग के लिए औसत अनुपात से की जाती है।

उदाहरण के लिए, सकल लाभ मार्जिन सबसे अधिक इस्तेमाल किया जाने वाला लाभदायक या मार्जिन अनुपात में से एक है। कुछ उद्योग अपने परिचालन में मौसमी अनुभव करते हैं, जैसे कि खुदरा उद्योग। रिटेलर्स आम तौर पर साल के अंत की छुट्टियों के मौसम में काफी अधिक राजस्व और कमाई का अनुभव करते हैं। रिटेलर की चौथी तिमाही के सकल लाभ मार्जिन की पहली तिमाही के सकल लाभ मार्जिन के साथ तुलना करना उपयोगी नहीं होगा क्योंकि यह सीधे तुलनात्मक जानकारी को प्रकट नहीं करेगा। रिटेलर की चौथी तिमाही के लाभ मार्जिन की तुलना अपने चौथे-तिमाही के लाभ मार्जिन के साथ एक साल पहले इसी अवधि से करना कहीं अधिक जानकारीपूर्ण होगा।

लाभप्रदता अनुपात के उदाहरण

लाभप्रदता अनुपात वित्तीय विश्लेषण में उपयोग किए जाने वाले सबसे लोकप्रिय मैट्रिक्स हैं, और वे आम तौर पर दो श्रेणियों में आते हैं: मार्जिन अनुपात और रिटर्न अनुपात। मार्जिन अनुपात, बिक्री को लाभ में बदलने की कंपनी की क्षमता पर, कई अलग-अलग कोणों से अंतर्दृष्टि देता है।

रिटर्न अनुपात कई अलग-अलग तरीकों से यह जांचने की पेशकश करते हैं कि कंपनी अपने शेयरधारकों के लिए कितना अच्छा रिटर्न देती है। लाभप्रदता अनुपात के कुछ उदाहरण हैं लाभ मार्जिन, संपत्ति पर रिटर्न (आरओए) और इक्विटी (आरओई) पर वापसी।

मार्जिन अनुपात: लाभ मार्जिन

विभिन्न लाभ मार्जिन विभिन्न लागत स्तरों पर कंपनी की लाभप्रदता को मापने के लिए उपयोग किए जाते हैं, जिसमें सकल मार्जिन, ऑपरेटिंग मार्जिन, प्रीटैक्स मार्जिन और शुद्ध लाभ मार्जिन शामिल हैं। अतिरिक्त लागतों की परतों के रूप में मार्जिन सिकुड़ जाता है, जैसे कि बेची गई वस्तुओं की लागत (सीओजीएस), परिचालन और गैर-खर्चीले खर्च और भुगतान किए गए कर।

सकल मार्जिन मापता है कि कोई कंपनी COGS के ऊपर बिक्री को कितना चिह्नित कर सकती है। परिचालन मार्जिन अतिरिक्त परिचालन व्यय को कवर करने के बाद छोड़ी गई बिक्री का प्रतिशत है। प्रेटेक्स मार्जिन गैर-परिचालन खर्चों के लिए आगे के लेखांकन के बाद कंपनी की लाभप्रदता को दर्शाता है। शुद्ध लाभ मार्जिन एक कंपनी की करों के बाद कमाई उत्पन्न करने की क्षमता की चिंता करता है।

रिटर्न रेशियो: रिटर्न ऑन एसेट्स

लागत और खर्चों के सापेक्ष लाभप्रदता का आकलन किया जाता है, और यह परिसंपत्तियों की तुलना में विश्लेषण किया जाता है ताकि यह देखा जा सके कि बिक्री और अंततः लाभ उत्पन्न करने के लिए परिसंपत्तियां तैनात करने में कंपनी कितनी प्रभावी है। आरओए अनुपात में टर्म रिटर्न का तात्पर्य शुद्ध लाभ या शुद्ध आय, सभी लागत, खर्च और करों के बाद बिक्री से होने वाली कमाई से है।

कंपनी ने जितनी अधिक संपत्ति अर्जित की है, उतनी अधिक बिक्री और संभावित रूप से अधिक मुनाफा कंपनी उत्पन्न कर सकती है। जैसे-जैसे पैमाने की अर्थव्यवस्थाएँ कम लागत में मदद करती हैं और मार्जिन में सुधार होता है, परिसंपत्तियों की तुलना में रिटर्न तेजी से बढ़ सकता है, अंततः परिसंपत्तियों पर रिटर्न बढ़ सकता है।

रिटर्न रेशियो: रिटर्न ऑन इक्विटी

आरओई एक ऐसा अनुपात है जो किसी कंपनी के इक्विटी धारकों को सबसे अधिक चिंतित करता है क्योंकि यह उनके इक्विटी निवेश पर रिटर्न अर्जित करने की उनकी क्षमता को मापता है। आरओई नाटकीय रूप से किसी भी इक्विटी जोड़ के बिना बढ़ सकता है जब यह केवल बड़े परिसंपत्ति आधार द्वारा मदद किए गए उच्च रिटर्न से लाभ उठा सकता है।

जैसा कि एक कंपनी अपने परिसंपत्ति का आकार बढ़ाती है और उच्च मार्जिन के साथ एक बेहतर रिटर्न उत्पन्न करती है, इक्विटी धारक ऋण वृद्धि का बहुत कुछ बनाए रख सकते हैं जब अतिरिक्त संपत्ति ऋण के उपयोग का परिणाम होती है।

इन्वेस्टमेंट अकाउंट्स प्रोवाइडर नाम की तुलना करें। विज्ञापनदाता का विवरण × इस तालिका में दिखाई देने वाले प्रस्ताव उन साझेदारियों से हैं जिनसे इन्वेस्टोपेडिया को मुआवजा मिलता है।

संबंधित शर्तें

गतिविधि अनुपात गतिविधि अनुपात अपनी बैलेंस शीट के भीतर विभिन्न खातों को नकदी या बिक्री में परिवर्तित करने के लिए एक फर्म की क्षमता को मापते हैं। किसी कंपनी के आरओई का आकलन करने के लिए ड्यूपॉन्ट विश्लेषण का उपयोग कैसे करें ड्यूपॉन्ट विश्लेषण ड्यूपॉन्ट कॉर्पोरेशन द्वारा लोकप्रिय मौलिक प्रदर्शन का विश्लेषण करने के लिए एक रूपरेखा है। ड्यूपॉन्ट विश्लेषण एक उपयोगी तकनीक है जिसका उपयोग इक्विटी (आरओई) पर रिटर्न के विभिन्न ड्राइवरों को विघटित करने के लिए किया जाता है। और क्या यह कंपनी पैसा कमा रही है? प्रॉफिट मार्जिन मार्जिन प्रॉफिट का आंकड़ा उस डिग्री को प्राप्त करता है जिससे कोई कंपनी या कोई व्यावसायिक गतिविधि पैसा कमाती है। यह एक प्रतिशत के रूप में व्यक्त किया गया है, यह दर्शाता है कि बिक्री के प्रत्येक डॉलर के लिए व्यापार ने कितने सेंट का लाभ कमाया है। वित्त में वापसी क्या है? वित्त में, एक रिटर्न निवेश या बचत से प्राप्त लाभ या हानि है। अधिक बिक्री पर वापसी (आरओएस) बिक्री पर वापसी (आरओएस) एक वित्तीय अनुपात है जो कंपनी की परिचालन दक्षता का मूल्यांकन करने के लिए उपयोग किया जाता है। अधिक अनुपात विश्लेषण कैसे काम करता है अनुपात विश्लेषण कंपनी के वित्तीय विवरणों पर लाइन आइटम की तुलना करके कंपनी की तरलता, परिचालन दक्षता और लाभप्रदता का विश्लेषण करने की एक विधि को संदर्भित करता है। अधिक साथी लिंक