रोथ इरा बनाम पारंपरिक इरा: क्या अंतर है?

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) कर-सुविधा वाले वाहन हैं जो लंबी अवधि के बचत और निवेश के लिए डिज़ाइन किए गए हैं - जो कि कैरियर के बाद के जीवन के लिए एक घोंसला अंडा बनाने के लिए है। जबकि कुछ IRA कार्यस्थल के माध्यम से उपलब्ध हैं, दो सबसे आम निवेशकों को अपने दम पर उपयोग करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं: 1974 में स्थापित पारंपरिक IRA, और इसके छोटे चचेरे भाई, Roth IRA, को 1997 में शुरू किया गया (और उनके प्रायोजक के लिए नाम दिया गया। सेन विलियम विलियम)।

हालांकि इन खातों में समानताएं हैं - जैसे कि उनके भीतर निवेश की कर-मुक्त वृद्धि - वे कुछ प्रमुख तरीकों से भी भिन्न होते हैं, मुख्य रूप से कर कटौती से निपटते हैं (क्या आप आईआरएस को अभी या बाद में भुगतान करना चाहते हैं?), धन की पहुंच, और पात्रता मानकों। सभी अंतरों को समझना निर्णायक है, जो कि इरा आपके लिए बेहतर विकल्प है।

चाबी छीन लेना

• रोथ और पारंपरिक आईआरए के बीच महत्वपूर्ण अंतर उनके कर लाभ के समय में निहित है: पारंपरिक आईआरए के साथ, आप अब योगदान घटाते हैं और बाद में निकासी पर कर का भुगतान करते हैं; रोथ इरा के साथ, आप अभी योगदान पर करों का भुगतान करते हैं और बाद में कर-मुक्त निकासी प्राप्त करते हैं।
• व्यक्तिगत IRAs व्यक्तिगत पेंशन की तरह कार्य करते हैं: काफी कर विराम के बदले में, वे निधियों तक पहुंच को प्रतिबंधित और निर्धारित करते हैं।
• रोथ इरा नियमित निवेश खातों की तरह अधिक कार्य करते हैं, केवल कर लाभ के साथ: उनके पास कम प्रतिबंध हैं, लेकिन साथ ही कम ब्रेक भी।
• क्या आपको लगता है कि आपकी वार्षिक आय और कर ब्रैकेट सेवानिवृत्ति में कम या अधिक होगा, यह निर्धारित करने में एक महत्वपूर्ण कारक है जिसे IRA चुनना है।

मुख्य अंतर: टैक्स ब्रेक्स

पारंपरिक और रोथ इरा दोनों उदार कर विराम प्रदान करते हैं। लेकिन यह समय की बात है जब आप उन्हें दावा करते हैं। आपके द्वारा योगदान करने वाले वर्ष के लिए पारंपरिक IRA योगदान राज्य और संघीय कर रिटर्न दोनों पर कर-कटौती योग्य हैं। नतीजतन, आहरण- आधिकारिक रूप से वितरण के रूप में जाना जाता है - जब आप उन्हें बनाते हैं (तो संभवतः सेवानिवृत्ति में)।

पारंपरिक IRAs में योगदान आम तौर पर योगदान वर्ष में आपकी कर योग्य आय को कम करता है। यह आपकी समायोजित सकल आय को कम करता है, संभवतः आपको अन्य कर प्रोत्साहन के लिए अर्हता प्राप्त करने में मदद करता है जो आपको अन्यथा नहीं मिलेगा, जैसे कि बाल कर क्रेडिट या छात्र ऋण ब्याज कटौती।

रोथ इरा के साथ, जब आप कोई योगदान करते हैं, तो आपको कर कटौती नहीं मिलती है, इसलिए वे उस वर्ष आपकी समायोजित सकल आय को कम नहीं करते हैं। लेकिन, परिणामस्वरूप, सेवानिवृत्ति में आपकी निकासी आम तौर पर कर-मुक्त होती है। आप कर बिल को "भुगतान" करते हैं, इसलिए बोलने के लिए, इसलिए आपको पीछे के छोर पर कुछ भी नहीं देना है। दूसरे शब्दों में, यह पारंपरिक इरा के विपरीत है।

आप एक रोथ और एक पारंपरिक इरा (दोनों को मान सकते हैं कि आप प्रत्येक के लिए योग्य हैं) के मालिक और फंड कर सकते हैं; हालाँकि, सभी खातों में आपकी कुल जमा राशि उस कर वर्ष के लिए समग्र IRA योगदान सीमा से अधिक नहीं होनी चाहिए।

मुख्य अंतर: आय सीमा

अर्जित आय वाला कोई भी व्यक्ति जो ½० is से कम है, एक पारंपरिक इरा में योगदान कर सकता है। क्या योगदान पूरी तरह से कर-कटौती योग्य है, आपकी आय पर निर्भर करता है और क्या आप (या आपके पति या पत्नी, यदि आप शादीशुदा हैं) नियोक्ता द्वारा प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना, जैसे 401 (के) से आच्छादित हैं।

रोथ इरा के पास आयु प्रतिबंध नहीं है, लेकिन उनके पास आय-योग्यता प्रतिबंध हैं। उदाहरण के लिए, 2019 में, एकल टैक्स फाइलरों के पास एक रोथ इरा में योगदान करने के लिए $ 137, 000 से कम की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) होनी चाहिए, जिसमें योगदान $ 122, 000 के संशोधित एजीआई के साथ शुरू होगा। आईआरएस दिशानिर्देशों के अनुसार, विवाहित जोड़ों ने संयुक्त रूप से एक रॉथ में योगदान करने के लिए $ 203, 000 से कम की एजीआई को संशोधित किया होगा; योगदान 193, 000 डॉलर से शुरू होता है।

मुख्य अंतर: वितरण नियम

पारंपरिक और रोथ इरा के बीच एक और अंतर निकासी के साथ है। पारंपरिक IRAs के साथ, आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) लेना शुरू करना होगा - अपने धन के प्रतिशत का कर योग्य निकासी, 70½ वर्ष की आयु में, चाहे आपको उस बिंदु पर धन की आवश्यकता हो या नहीं। आईआरएस वार्षिक आरएमडी की गणना करने के लिए कार्यपत्रक प्रदान करता है, जो आपकी आयु और आपके खाते के आकार पर आधारित होता है।

रोथ आईआरए कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण नहीं करता है: आपको किसी भी उम्र में या वास्तव में अपने जीवनकाल के दौरान किसी भी पैसे को वापस लेने की आवश्यकता नहीं है। यह सुविधा उन्हें आदर्श धन-हस्तांतरण वाहन बनाती है। रोथ इरा के लाभार्थियों को निकासी पर आयकर का भुगतान नहीं करना है, हालांकि, उन्हें वितरण लेने के लिए आवश्यक है, या फिर अपने स्वयं के आईआरए में खाते को रोल करें।

मुख्य अंतर: पूर्व सेवानिवृत्ति वापसी

यदि आप 59 you'll वर्ष की आयु से पहले एक पारंपरिक इरा से पैसे निकालते हैं, तो आप करों का भुगतान करेंगे और 10% जल्दी वापसी दंड देंगे। आप कुछ विशेष परिस्थितियों में जुर्माना (लेकिन कर नहीं) से बच सकते हैं: यदि आप योग्य प्रथम-गृह-खरीदार खर्च ($ 10, 000 तक) या योग्य उच्च शिक्षा खर्च के लिए पैसे का उपयोग करते हैं। विकलांगता, जैसे कि अप्रशिक्षित चिकित्सा व्यय के कुछ स्तर, दंड से भी छूट दी जा सकती है, लेकिन आप वितरण पर कर का भुगतान करेंगे।

इसके विपरीत, आप अपने रोथ इरा योगदान दंड के बराबर रकम निकाल सकते हैं- और किसी भी कारण से, किसी भी कारण से, 59 even वर्ष की आयु से पहले ही कर मुक्त।

अब, विभिन्न नियम लागू होते हैं यदि आप उस राशि से राशि निकालते हैं जो आपने योगदान की राशि से ऊपर है - रोथ से। आप आम तौर पर उन पर dinged मिल जाएगा। यदि आप आमदनी वापस लेना चाहते हैं, तो आप करों से बच सकते हैं और अगर आपने कम से कम पांच साल के लिए रोथ इरा है तो 10% जल्दी वापसी का जुर्माना लगाया है और आप:

• कम से कम 59 ½ वर्ष के हैं।
• स्थायी विकलांगता हो।
• मरो और पैसा आपके लाभार्थी या संपत्ति द्वारा वापस ले लिया जाता है।
• पहली बार घर खरीदने के लिए पैसे (अधिकतम $ 10, 000-जीवनकाल तक) का उपयोग करें।

यदि आपके पास पांच साल से कम समय के लिए खाता है, तो आप अभी भी 10% जल्दी वापसी की सजा से बच सकते हैं:

• आप कम से कम 59 ½ वर्ष के हैं।
• निकासी एक विकलांगता या कुछ वित्तीय कठिनाइयों के कारण है।
• आपकी संपत्ति या लाभार्थी ने आपकी मृत्यु के बाद निकासी की।
• आप पहली बार घर खरीदने, योग्य शिक्षा खर्च या कुछ चिकित्सा लागतों के लिए पैसे का उपयोग ($ 10, 000-जीवनकाल तक) अधिकतम करते हैं।

रोथ और पारंपरिक इरा के लिए विशेष विचार

एक पारंपरिक और एक रोथ इरा के बीच निर्णय लेते समय एक महत्वपूर्ण विचार यह है कि आप अपनी भविष्य की आय कैसे सोचते हैं - और विस्तार से, आपके आयकर ब्रैकेट - आपकी वर्तमान स्थिति से तुलना करेंगे। वास्तव में, आपको यह निर्धारित करना होगा कि आज आप अपने रोथ इरा योगदान पर जो कर दर का भुगतान करते हैं, वह उस दर से अधिक या कम होगी जो आप अपने पारंपरिक इरा से वितरण पर भुगतान करेंगे।

यद्यपि पारंपरिक ज्ञान बताता है कि सेवानिवृत्ति में सकल आय में गिरावट आती है, कर योग्य आय कभी-कभी नहीं होती है। इसके बारे में सोचो। आप सामाजिक सुरक्षा लाभों को एकत्र कर रहे हैं (और संभवतः करों के कारण), और आपको निवेश से आय हो सकती है। आप कुछ परामर्श या स्वतंत्र कार्य करने का विकल्प चुन सकते हैं, जिस पर आपको स्वरोजगार कर देना होगा।

और एक बार जब बच्चे बड़े हो जाते हैं और आप सेवानिवृत्ति के घोंसले के अंडे को जोड़ना बंद कर देते हैं, तो आप कुछ मूल्यवान कर कटौती और कर क्रेडिट खो देते हैं। यह सब आपको उच्च कर योग्य आय के साथ छोड़ सकता है, भले ही आप पूर्णकालिक काम करना बंद कर दें।

सामान्य तौर पर, यदि आपको लगता है कि आप रिटायर होने पर उच्च कर ब्रैकेट में होंगे, तो रोथ इरा बेहतर विकल्प हो सकता है। जब आप उच्चतर कर ब्रैकेट में होंगे, तो आप कम दर पर कर का भुगतान करेंगे, और सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त कर निकालेंगे। यदि आप सेवानिवृत्ति के दौरान कम कर ब्रैकेट में होने की उम्मीद करते हैं, तो एक पारंपरिक आईआरए सबसे अधिक वित्तीय समझ बना सकता है। आज आप कर लाभ प्राप्त करेंगे, जबकि आप उच्च ब्रैकेट में हैं और बाद में कम दर पर कर का भुगतान करेंगे।

तल - रेखा

IRAs के दो प्रकार अलग नहीं होते हैं: प्रशासन के संदर्भ में। अधिकांश ब्रोकरेज रोथ और पारंपरिक IRA दोनों के लिए समान न्यूनतम शुल्क, फीस और प्रत्येक के लिए कस्टोडियन के रूप में कार्य करते हैं।