स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन (SIPP)
एक स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन (SIPP) यूके में उपलब्ध कर-कुशल सेवानिवृत्ति बचत खाता है। SIPPs व्यक्तियों को देश के महामहिम राजस्व और सीमा शुल्क (HMRC) द्वारा अनुमोदित निवेशों की एक विस्तृत श्रृंखला में अपनी संपत्ति आवंटित करने की स्वतंत्रता देते हैं, ब्रिटेन सरकार का एक गैर-मंत्रालयीय विभाग कर संग्रह और राज्य समर्थन के कुछ रूपों के भुगतान के लिए जिम्मेदार है। । स्वीकृत निवेश में स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड और एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) शामिल हैं।
यह कंपनी द्वारा प्रायोजित पेंशन के विपरीत है, जहां कंपनी निवेश विकल्पों की एक छोटी सूची चुनती है। एसआईपीपी को 1989 में पेश किया गया था और यह आजीवन करियर की समाप्ति और आजीवन अंतिम वेतन पेंशन के कारण ग्रेट ब्रिटेन में तेजी से लोकप्रिय हो गया है।
चाबी छीन लेना
- एक स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन, या एसआईपीपी, यूनाइटेड किंगडम के नागरिकों के लिए एक परिभाषित-योगदान सेवानिवृत्ति योजना है।
- SIPP प्रतिभागी पूर्व-कर आय के एक हिस्से को सुरक्षित करते हैं जहां वे कर-सुविधा वाले तरीके से अन्य अनुमोदित परिसंपत्तियों के बीच स्टॉक, बॉन्ड और ETF में निवेश कर सकते हैं।
- अमेरिका में 401 (के) योजना की तरह, कंपनी-प्रायोजित परिभाषित-लाभ पेंशन के विकल्प के रूप में एसआईपीपी योजना बनाई गई थी।
स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन को समझना
स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन अमेरिका बनाम ग्रेट ब्रिटेन में सेवानिवृत्ति योजनाओं के बीच के कुछ अंतरों को दर्शाती है। अमेरिका में, सेवानिवृत्ति योजना कर राहत दो तरीकों में से एक में काम करती है। पहला विकल्प प्री-टैक्स डॉलर का निवेश करना है, खाते के भीतर कर-मुक्त विकास का आनंद लेना है, फिर निकासी पर करों का भुगतान करना है, जैसा कि एक पारंपरिक इरा या 401 (के) के साथ है। दूसरा विकल्प टैक्स-बाद के डॉलर का निवेश करना है, खाते के भीतर कर-मुक्त विकास का आनंद लेना है, और एक रोथ इरा या रोथ 401 (के) के साथ, कर-मुक्त धन वापस लेना है।
यूके का SIPP एक तीसरा विकल्प देता है। यह उनके सीमांत कर की दर के आधार पर प्रतिशत में व्यक्तियों के योगदान को जोड़ता है। मूल कर दर राहत के साथ, संघीय कर एजेंसी उन राशि में 25 प्रतिशत जोड़ देती है, जो व्यक्तियों को एक एसआईपीपी में योगदान देती हैं। उदाहरण के लिए, यदि कोई व्यक्ति 25 प्रतिशत कर ब्रैकेट में है और एसआईपीपी में £ 4, 000 का योगदान करता है, तो सरकार बुनियादी कर दर राहत के तहत £ 1, 000 जोड़ देगी, और व्यक्ति का कुल योगदान £ 5, 000 होगा। यूके की उच्चतम सीमांत कर दर 45% है, इसलिए एसआईपीपी 45% तक कर राहत प्रदान कर सकता है।
SIPP शुल्क प्रबंधन
अन्य निवेश खातों की तरह, स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन शुल्क का प्रबंधन करना महत्वपूर्ण है। व्यक्तियों को यह देखना चाहिए कि खाता खोलने से पहले SIPP एक निश्चित वार्षिक शुल्क, पोर्टफोलियो मूल्य का प्रतिशत, व्यापारिक कमीशन या अन्य शुल्क लेता है या नहीं। लंबी अवधि के निवेश रिटर्न को नुकसान से बचाने के लिए कम शुल्क का विकल्प चुनना महत्वपूर्ण है। उदाहरण के लिए, एक निश्चित वार्षिक शुल्क किसी ऐसे व्यक्ति के लिए सस्ता हो सकता है जिसके पास वार्षिक प्रतिशत शुल्क की तुलना में उच्च-मूल्य वाला पोर्टफोलियो हो।
खाताधारक SIPP निवेश का प्रबंधन ऑनलाइन कर सकते हैं या एक निवेश प्रबंधक को नियुक्त कर सकते हैं।
एसआईपीपी से निकासी
स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन में भाग लेने वाले व्यक्ति 55 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले धन को वापस लेने के लिए स्वतंत्र हैं, भले ही वे अभी भी कार्यरत हों। आमतौर पर, व्यक्ति अपने धन का 25% तक कर मुक्त कर सकते हैं। शेष पर आय के रूप में कर लगाया जाता है। विशेष रूप से, एक बार एसआईपीपी में धनराशि जमा करने के बाद, वे यूके के पूंजीगत लाभ और आयकर से मुक्त हो सकते हैं। कर लाभ व्यक्ति की विशिष्ट परिस्थितियों पर निर्भर करते हैं।
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