जीवन बीमा प्रीमियम पर कर को समझना

जीवन बीमा खरीदते समय विचार करने के लिए कर निहितार्थ महत्वपूर्ण हैं। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) विभिन्न योजनाओं पर अलग-अलग कर नियम लागू करती है, और कभी-कभी अंतर मनमाना होता है। निम्नलिखित गाइड जीवन बीमा प्रीमियम के आसपास के कुछ कर निहितार्थों को स्पष्ट करने के लिए है।

जीवन बीमा के लिए खरीदारी करने वाले व्यक्ति के पास निर्णय लेने से पहले कई बातों पर विचार करना चाहिए। पहला, जीवन बीमा और पूरे जीवन बीमा के बीच अंतर है। टर्म लाइफ एक निर्धारित संख्या में वर्षों तक कवरेज प्रदान करती है, जबकि एक पूरी जीवन नीति जीवन के लिए प्रभावी होती है। एक पॉलिसीधारक को यह भी गणना करना चाहिए कि उसे कितने कवरेज की आवश्यकता है। यह काफी हद तक इस बात पर निर्भर करता है कि वह जीवन बीमा क्यों खरीद रहा है।

एक व्यक्ति जो केवल अपने परिजनों के लिए दफन और अंतिम संस्कार लागत को कवर करने से संबंधित है, वह $ 20, 000 या उससे कम की मृत्यु लाभ का विकल्प चुन सकता है। इसके विपरीत, कई आश्रित बच्चों के साथ, जिनमें से सभी को वह कॉलेज भेजने की उम्मीद करता है, अक्सर $ 500, 000 या अधिक कवरेज की इच्छा रखता है। आगे की खरीद प्रक्रिया को जटिल बनाना जीवन बीमा कंपनियों की सरासर संख्या है जिसमें से चयन करना है। इंटरनेट ने इस प्रक्रिया को कुछ हद तक आसान बना दिया है, जिसमें कई साइटें विशेष रूप से दर्जनों जीवन बीमा कंपनियों से उद्धरणों की तुलना करने के लिए समर्पित हैं।

जीवन बीमा प्रीमियम पर कर का भुगतान

कार या टेलीविजन सेट खरीदने के विपरीत, जीवन बीमा खरीदने पर बिक्री कर के भुगतान की आवश्यकता नहीं होती है। इसका मतलब यह है कि पॉलिसीधारक को प्रीमियम राशि दी जाती है जब वह कवरेज प्राप्त करता है वह वह राशि है जो करों को कवर करने के लिए कोई प्रतिशत राशि नहीं है। उस कहा के साथ, कुछ स्थितियों में मौजूद है जिसमें एक पॉलिसीधारक को बीमा प्रीमियम पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता होती है।

नियोक्ता-पेड जीवन बीमा

जब किसी व्यक्ति का नियोक्ता समग्र क्षतिपूर्ति योजना के हिस्से के रूप में जीवन बीमा प्रदान करता है, तो आईआरएस इसे आय मानता है, जिसका अर्थ है कि कर्मचारी करों के अधीन है। हालांकि, ये कर केवल तभी लागू होते हैं जब नियोक्ता जीवन बीमा कवरेज में $ 50, 000 से अधिक का भुगतान करता है। यहां तक ​​कि उन मामलों में, कवरेज में पहले $ 50, 000 की प्रीमियम लागत को कराधान से छूट दी गई है।

उदाहरण के लिए, एक व्यक्ति जिसका नियोक्ता उसे रोजगार प्रदान करता है, अपने वेतन, स्वास्थ्य लाभ और सेवानिवृत्ति बचत योजना के अलावा जीवन बीमा कवरेज में $ 50, 000 के साथ, उसे अपने जीवन बीमा लाभ पर कर का भुगतान नहीं करना पड़ता है क्योंकि यह नहीं होता है आईआरएस द्वारा निर्धारित सीमा से अधिक।

एक व्यक्ति जिसका नियोक्ता उसे इसके विपरीत जीवन बीमा कवरेज में $ 100, 000 प्रदान करता है, को इसके हिस्से पर करों का भुगतान करना पड़ता है। प्रीमियम डॉलर जो कवरेज में $ 50, 000 के लिए भुगतान करता है, वह आईआरएस की सीमा से अधिक कर योग्य आय के रूप में प्राप्त करता है। इसलिए, यदि मासिक प्रीमियम राशि $ 100 है, तो कर योग्य राशि वह राशि है जो अतिरिक्त $ 50, 000 में कवरेज के लिए भुगतान करती है, या $ 50।

प्रीपेड जीवन बीमा

कुछ जीवन बीमा योजनाएं पॉलिसीधारक को एकमुश्त प्रीमियम का भुगतान करने की अनुमति देती हैं। वह धन योजना की अवधि के दौरान योजना के प्रीमियम पर लागू हो जाता है। ब्याज के कारण एकमुश्त भुगतान भी मूल्य में बढ़ता है। उस पैसे की वृद्धि को आईआरएस द्वारा ब्याज आय माना जाता है, जिसका अर्थ है कि यह कर के अधीन हो सकता है जब इसे प्रीमियम भुगतान के लिए लागू किया जाता है या जब पॉलिसीधारक ने अर्जित धन में से कुछ या सभी को वापस ले लेता है।

नकद मूल्य योजनाएँ

कई संपूर्ण जीवन बीमा योजनाएं, बीमाकर्ताओं को निश्चित मृत्यु लाभ प्रदान करने के अलावा, नकद मूल्य भी जमा करती हैं क्योंकि पॉलिसीधारक अपने प्रीमियम डॉलर के साथ योजनाओं में भुगतान करते हैं। प्रीमियम डॉलर का एक हिस्सा एक फंड में प्रवेश करता है जो ब्याज जमा करता है। यह आम तौर पर उन योजनाओं के साथ होता है, जो पॉलिसीधारक द्वारा प्रीमियम में भुगतान की गई राशि से अधिक के नकद मूल्य के लिए कई वर्षों से लागू होती हैं। इसलिए, लोग इस प्रकार के जीवन बीमा का उपयोग एक निवेश वाहन के रूप में करते हैं और सुरक्षा का लाभ उठाने के साथ-साथ यह उनके परिवारों को असामयिक मृत्यु की स्थिति में प्रदान करता है।

जबकि कई वित्तीय सलाहकार निवेश उद्देश्यों के लिए जीवन बीमा का उपयोग करने के खिलाफ स्थिर रहते हैं, ऐतिहासिक रूप से, रिटर्न का दावा करते हुए, म्यूचुअल फंड और अन्य निवेशों की तुलना में बेहद कमजोर रहे हैं, तथ्य यह है कि अधिकांश जीवन बीमा पॉलिसी का नकद मूल्य समय के साथ बढ़ता है। क्योंकि यह पॉलिसी धारक को आय माना जाता है, इसलिए इसका आयकर निहितार्थ है।

एक पूरे जीवन पॉलिसीधारक के लिए अच्छी खबर यह है कि उसे हर साल अपनी योजना के नकद मूल्य में वृद्धि पर आयकर का भुगतान नहीं करना पड़ता है। सेवानिवृत्ति खातों के समान, जैसे कि 401 (के) योजनाएं और IRAs, एक पूरे जीवन बीमा पॉलिसी पर नकद मूल्य का संचय कर-स्थगित है। भले ही यह धन आय के रूप में योग्य हो, आईआरएस को पॉलिसीधारक को उस पर कर का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होती है जब तक कि वह पॉलिसी को कैश नहीं करता है।

यदि और जब कोई पॉलिसीधारक अपनी पूरी जीवन बीमा पॉलिसी के नकद मूल्य को लेने के लिए चुनाव करता है, तो उस पर करों का भुगतान करने के लिए उसे जितनी राशि की आवश्यकता होती है, वह उस नकद मूल्य के बीच का अंतर होता है जो उसे उस पॉलिसी के दौरान प्रीमियम में भुगतान किए गए कुल के बीच होता है। बल। उदाहरण के लिए, यदि वह 20 वर्ष या $ 24, 000 के लिए प्रति माह $ 100 का भुगतान करता है, और फिर पॉलिसी को नकद करता है और $ 30, 000 प्राप्त करता है, तो करों के अधीन राशि $ 6, 000 है।

पूरे जीवन बीमा की एक और विशेषता यह है कि, कई मामलों में, पॉलिसीधारक को अपनी पॉलिसी के नकद मूल्य के खिलाफ ऋण लेने की अनुमति होती है। एक गलत धारणा है कि इस तरह के ऋण से आय कर योग्य है। यह तब नहीं है, जब ऋण राशि पॉलिसी में भुगतान किए गए कुल प्रीमियम से अधिक हो। ऋण लेने से पॉलिसी का नकद मूल्य कम हो जाता है और यदि लागू हो तो भुगतान किए गए मृत्यु लाभ को कम कर देता है।

जीवन बीमा प्रीमियम कर योग्य नहीं है

एक अतिरिक्त गलत धारणा जो जीवन बीमा प्रीमियम के बारे में काफी सामान्य है कि वे कर कटौती योग्य हैं। स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के विपरीत, जो पॉलिसीधारक अपने संघीय आयकर से कटौती कर सकते हैं, जीवन बीमा प्रीमियम को आईआरएस द्वारा एक व्यक्तिगत व्यय के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। नियम के अनुसार, एक करदाता व्यक्तिगत खर्चों पर खर्च किए गए किसी भी धन को जीवन बीमा सहित नहीं काट सकता है, जब वह अपना कर रिटर्न फाइल करता है।