702 (जे) सेवानिवृत्ति योजना क्या है?

जब आप अपने रिटायरमेंट को फंड करने के तरीकों पर शोध कर रहे हैं, तो आपको कुछ ऐसे काम करने पड़ सकते हैं, जो इनमें से किसी एक नाम से हो:

• 702 (जे) योजना
• 7702 की योजना
• 7702 निजी योजना
• अनंत बैंकिंग कॉन्सेप्ट®
• Bank on Yourself®
• अपना खुद का बैंक बनें
• उच्च नकद मूल्य जीवन बीमा

इन उत्पादों या रणनीतियों का विपणन करने वालों का कहना है कि वे आपके बैंक खाते में बैठे नकदी से कमाई से 40 से 60 गुना अधिक रिटर्न प्रदान करते हैं (जो कि बैंक खातों के 0.01% ब्याज का भुगतान करने पर मुश्किल नहीं है) और वे आपको उधार लेने का एक तरीका देते हैं एक ऋणदाता के माध्यम से अर्हता प्राप्त करने के बिना प्रमुख खरीद (जो सच है)। वे यह भी कहते हैं कि वाहन एक गुप्त प्रकार का खाता है, जिसके बारे में सरकार नहीं चाहती है कि आप इसके बारे में जानें, लेकिन प्रमुख राजनीतिक हस्तियों, अरबपतियों और बैंकरों को अपना पैसा डालना पड़ता है (जो कि बहुत ही संदिग्ध है)।

तो क्या आपको अभी अपने ब्रोकरेज खाते में प्रवेश करना चाहिए और एक 702 (जे) को खोलना चाहिए? नहीं, ऐसा करना असंभव है- लेकिन इसलिए नहीं कि सरकार आपको ऐसा करने से रोक रही है। आप अपने नियोक्ता, अपने बैंक या अपने ब्रोकरेज के माध्यम से 702 (जे) खाता नहीं खोल सकते क्योंकि ऐसी कोई बात नहीं है।

लेकिन आप अपने अनुकूल बीमा एजेंट या वित्तीय योजनाकार से एक खरीद सकते हैं । 702 (जे) योजना अमेरिकी कोड की धारा 7702 द्वारा संचालित एक स्थायी जीवन बीमा पॉलिसी के लिए एक विपणन शब्द है। "बीमा एजेंटों ने इस शब्द का उपयोग किया है और पिछले कुछ वर्षों में लोगों को स्थायी जीवन बीमा खरीदने के लिए मनाने के लिए एक महान सौदे का इस्तेमाल किया है, " बर्मिंघम, अला में एश्योरेंस फाइनेंशियल सॉल्यूशंस के साथ एक स्वतंत्र दलाल, सैम्युएल आर प्राइस कहते हैं, जो जीवन, विकलांगता बेचता है।, और दीर्घकालिक देखभाल बीमा।

यह समझने के लिए कि यह सब सेवानिवृत्ति और बचत योजनाओं से कैसे संबंधित है, पर पढ़ें।

702 (जे) एक मिसनोमर योजना

पहले, अपनी शर्तों को परिभाषित करते हैं। जब हम कहते हैं कि 702 (जे) योजना जैसी कोई चीज नहीं है, तो हमारा मतलब है: 401 (के), 403 (बी) या 457 (बी) योजनाओं के विपरीत, जिन्हें नाम दिया गया है
कर कोड के अपने संबंधित वर्गों के बाद, कर कोड की कोई धारा 702 (जे) नहीं है जो सेवानिवृत्ति योजनाओं या कर-स्थगित बचत से संबंधित है।

कर कोड के भीतर कई खंड 702 हैं (उदाहरण के लिए, शीर्षक 5, 15, 17, 32, 33 और 44 में); शीर्षक 33 के अध्याय 15 में एक खंड 702 (जे) भी है जो सहायक नदियों से संबंधित परियोजनाओं से संबंधित है। लेकिन टैक्स कोड की कोई धारा 702 (जे) मौजूद नहीं है जो निवेश से संबंधित है।

अब, संयुक्त राज्य अमेरिका संहिता के भीतर, यूएस के सभी सामान्य और स्थायी कानूनों का संहिताकरण, एक धारा 7702 है, जो बीमा उत्पादों के कर उपचार से संबंधित है। (अधिक विशिष्ट होने के लिए, हम शीर्षक 26, उपशीर्षक एफ, अध्याय 79, धारा 7702 के बारे में बात कर रहे हैं।) यहां तक ​​कि एक धारा 7702 (जे) भी है, हालांकि "निश्चित चर्च स्व-वित्त पोषित मृत्यु लाभ योजनाओं के साथ जीवन के रूप में व्यवहार किया जाता है। बीमा। "

702 (जे) योजनाएं बीमा नीतियां हैं

धारा Section०२ है जो इन (०२ (जे) योजनाओं को सुन रही है। अनिवार्य रूप से, वे स्थायी जीवन बीमा पॉलिसी हैं जो यूएस कोड के उस भाग द्वारा शासित हैं। क्यों "7" में से एक को गिरा दिया गया है, और जहां "जे" से आता है, एक रहस्य है - संभवतः, यह वाहन को 401 (के) या 403 (बी) की तरह अधिक ध्वनि बनाने के लिए है।

कारण जो भी हो, एक 702 (जे) योजना को कॉल करना "जीवन बीमा तैयार करने का एक शानदार तरीका है", वित्तीय सलाहकार और सलाहकार रिचर्ड सबो, आरपीएस फाइनेंशियल सॉल्यूशंस के संस्थापक और बीमा उद्योग व्हिसलब्लोअर कहते हैं। "जीवन बीमा उद्योग में उच्चतम कमीशन उत्पादों में से एक है, और इसलिए लोग इसे वर्षों से सभी प्रकार की चीजों के रूप में बेच रहे हैं, लेकिन यह सिर्फ जीवन बीमा है।"

वास्तव में, स्थायी जीवन बीमा-संपूर्ण जीवन, परिवर्तनशील जीवन या सार्वभौमिक जीवन- जो एक कर-मुक्त नकद मूल्य जमा करता है, जिसके खिलाफ पॉलिसीधारक उधार ले सकते हैं, एक नई अवधारणा नहीं है। क्या आप सेवानिवृत्ति आय के लिए धारा 7702 बीमा पॉलिसी का उपयोग कर सकते हैं? पूर्ण रूप से।

लेकिन यह अधिकांश लोगों के लिए सबसे अच्छा विकल्प नहीं है, और यह किसी का एकमात्र विकल्प नहीं होना चाहिए।

7702 बीमा पॉलिसी के लाभ

अधिकांश अमेरिकी अपने सेवानिवृत्ति-बचत खातों में अधिकतम वार्षिक स्वीकार्य मात्रा में योगदान नहीं दे रहे हैं, और एक तिहाई अमेरिकी वयस्कों के पास सेवानिवृत्ति के लिए कुछ भी नहीं बचा है। लेकिन मान लें कि आप अपने सेवानिवृत्ति के खातों को हर साल अधिकतम कर रहे हैं। कर-सुविधा वाले तरीके से बचाने के लिए आप और क्या कर सकते हैं?

7702 बीमा पॉलिसी एक अच्छा विकल्प हो सकता है। यह अक्सर उन लोगों के लिए भी समझ में आता है जो पारंपरिक IRAs और 401 (k) s से आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) के कर परिणामों के बारे में चिंतित हैं, अपनी सामाजिक सुरक्षा आय पर कर का भुगतान करते हैं, या चिकित्सा भाग B प्रीमियम अधिभार का भुगतान करते हैं। इनमें से कुछ चिंताएँ मध्यम वर्ग को प्रभावित करती हैं, विशेषकर उच्च मध्यम वर्ग को। लेकिन वे निश्चित रूप से अमीरों को प्रभावित करते हैं।

एक 7702 पॉलिसी प्रदान करती है जिसे "कर विविधीकरण" कहा जाता है। यह "आय" का एक स्रोत प्रदान करता है जिसे आय या कर के रूप में नहीं गिना जाता है क्योंकि यह वास्तव में आपकी नीति के नकद मूल्य के खिलाफ एक ऋण है।

एक अन्य संभावित लाभ, जैसा कि मूल्य बताते हैं, यह है कि "स्थायी जीवन बीमा रिटर्न के नकारात्मक अनुक्रम के खिलाफ एक बचाव हो सकता है, " एक पॉलिसीधारक को उन वर्षों में अपनी पॉलिसी से नकदी निकालना है जहां उनके पारंपरिक निवेशों ने खराब प्रदर्शन किया है और यह खराब नहीं है आय के लिए उन्हें अलग करने का इष्टतम समय।

लेकिन आपको एक शीर्ष-बीमा कंपनी से एक अच्छी तरह से निर्मित नीति प्राप्त करनी होगी और आपको यह समझना होगा कि यह कैसे काम करता है।

कैसे एक 7702 पॉलिसी काम करता है

जब आप किसी भी प्रकार का जीवन बीमा खरीदते हैं, तो आप कवरेज के बदले प्रीमियम का भुगतान करते हैं। जब आप जीवन बीमा, कार बीमा, या गृहस्वामी बीमा खरीदते हैं, तो आपके लगभग सभी प्रीमियम डॉलर बीमा की ओर जाते हैं, कुछ प्रतिशत बीमा कंपनी की परिचालन लागतों की ओर जाते हैं।

जब आप स्थायी जीवन बीमा खरीदते हैं, तो आपके प्रीमियम का कुछ हिस्सा बीमा की लागत की ओर जाता है (जो कि आपके उत्तराधिकारियों के लिए मृत्यु लाभ प्रदान करता है), इसका हिस्सा बिक्री आयोगों को जाता है (जो आपको पॉलिसी बेचने वाले ब्रोकर या एजेंट की भरपाई करता है), और भाग बीमा पॉलिसी के नकद मूल्य पर जाता है, जो बीमा पॉलिसी से जुड़े बचत या निवेश खाते की तरह होता है। लेकिन, स्पष्ट होने के लिए, नकद मूल्य वास्तव में एक बचत खाता या एक निवेश खाता नहीं है (अगले भाग में इस विषय पर अधिक देखें)। ऐसा लगता है कि यह आपका पैसा है, लेकिन जब आप मर जाते हैं, तो बीमा कंपनी इसे रखती है। यह आपके लाभार्थियों के पास नहीं जाएगा।

प्रीमियम पर अधिक गहराई से चलते हैं। स्थायी जीवन बीमा आपको भुगतान करने के लिए आवश्यक प्रीमियम की मात्रा में लचीलापन प्रदान कर सकता है। उदाहरण के लिए, मासिक या वार्षिक प्रीमियम का भुगतान करने के बजाय, आप शुरुआत में एक बड़ा प्रीमियम दे सकते हैं (इसे एकल प्रीमियम जीवन बीमा कहा जाता है)। आपकी नीति पूरी तरह से वित्त पोषित होगी। अन्य चरम पर, आप न्यूनतम, सबसे छोटी राशि का भुगतान कर सकते हैं जो आपकी नीति को लागू रखेगा।

7702 पॉलिसी के साथ, आप उन दो चरम सीमाओं के बीच में कुछ करते हैं। आप कई वर्षों के लिए प्रीमियम का भुगतान करते हैं, शायद सात से 12 तक, लेकिन आप न्यूनतम से अधिक का भुगतान करते हैं। ऐसा करने से, आपकी पॉलिसी नकद मूल्य को धीमा कर देती है, जैसे कि आपने एक ही प्रीमियम भुगतान किया है, लेकिन इससे भी तेज अगर आप उन प्रीमियमों को फैलाते हैं, तो कहेंगे, 30 साल। बहुत से लोग एक एकल एकल प्रीमियम का भुगतान नहीं कर सकते हैं या नहीं करना चाहते हैं; वे मासिक या सालाना भुगतान करना चाहते हैं क्योंकि वे काम करने से पैसा कमाते हैं।

आप जो नहीं कर सकते हैं, उन 7 से 12 साल के प्रीमियम में बहुत अधिक भुगतान करना होगा। "बहुत अधिक?" यह जटिल है, लेकिन यदि आप बहुत अधिक भुगतान करते हैं, तो टैक्स कोड कहता है कि आपकी पॉलिसी अब बीमा नहीं है, लेकिन एक संशोधित एंडॉवमेंट कॉन्ट्रैक्ट (एमईसी) है। MEC वितरण करों और संभवतः दंड के अधीन हैं।

7702 पॉलिसी से पैसे कैसे निकाले

यदि आपको सेवानिवृत्ति में धन की आवश्यकता है - या किसी अन्य बिंदु पर - आप इसे अपनी 7702 पॉलिसी के नकद मूल्य से उधार लेकर प्राप्त कर सकते हैं। एक सेवानिवृत्ति खाते की तरह, जैसे कि 401 (के) या IRA, आपकी पॉलिसी का नकद मूल्य कर-स्थगित हो जाता है। लेकिन उन प्रकार के खातों के विपरीत, जब आप 7702 पॉलिसी में से पैसा लेते हैं, तो आप आयकर का भुगतान नहीं करते हैं, और 59 out वर्ष की आयु से पहले पैसे निकालने का कोई दंड नहीं है।

लेकिन यह तकनीकी रूप से एक ऋण है, और इसलिए आपको अपने द्वारा निकाले गए धन पर ब्याज का भुगतान करना होगा। आज के अपेक्षाकृत कम दर वाले वातावरण में ब्याज दरें पॉलिसी के आधार पर 1% से 6% तक हो सकती हैं।

और आपको इस बात से सावधान रहना होगा कि आप कितना उधार लेते हैं। आप नकद मूल्य का 100% नहीं निकाल सकते, क्योंकि ऐसा करने से पॉलिसी चूक जाएगी। एक चूक एक बड़ी समस्या है क्योंकि यह क्रिस एकर, रेड सिटी, कैलिफ़ोर्निया में स्थित एक टर्म इंश्योरेंस एजेंट से एक बहुत बड़ा टैक्स बिल बनाता है, जिसे "फैंटम इनकम" कहा जाता है। आदर्श रूप से, बीमा कंपनी आपको इससे अधिक उधार लेने की अनुमति नहीं देगी। नकद मूल्य का 90% और आपकी पॉलिसी को लैप्सिंग से बचाने के लिए सुरक्षा उपायों के स्थान पर होगा।

"उपभोक्ताओं को स्थायी बीमा के लिए अपनी बीमा कंपनी का चयन करने में बहुत सावधानी बरतने की आवश्यकता होती है, क्योंकि यदि पॉलिसी नकद मूल्य का बहुत अधिक लेने से चूकती है, तो संचय के वर्षों पर करों का बकाया हो सकता है, " मूल्य कहते हैं। “कुछ बीमा कंपनियां दूसरों की तुलना में बेहतर होती हैं और पॉलिसी को ओवर-लोन सुरक्षा के साथ बनाती हैं जो पॉलिसीधारक को पॉलिसी से बहुत अधिक नकदी लेने के लिए गार्ड करती हैं। दूसरे लोग इतने अच्छे नहीं होते हैं और पॉलिसीधारक को तब मना नहीं करते हैं जब उनकी पॉलिसी आत्म-विनाश के बारे में होती है। ”

जैसा कि साबो आगे बताते हैं, यदि आप पॉलिसी पर लगातार लोन ले रहे हैं और लोन का ब्याज वसूला जा रहा है, तो आपके लोन की वैल्यू आपके कैश वैल्यू जितनी हो सकती है, और यही तब होता है जब पॉलिसी लैप्स हो जाती है। फिर, वे सभी ऋण एक समय में कर योग्य हो जाते हैं। उन्होंने कहा कि यह बहुत मुश्किल है कि ऋण सही कर-मुक्त वितरण हो। पॉलिसी के सही मायने में कर-मुक्त होने का एकमात्र तरीका यह है कि यदि आप पॉलिसी को अपनी मृत्यु तक रखते हैं, तो उस समय बकाया ऋण और ब्याज को मृत्यु लाभ से घटाया जाता है।

इस कारण से, एक 7702 नीति जिसे आप सेवानिवृत्ति वाहन के रूप में उपयोग करना चाहते हैं, अपने उत्तराधिकारियों के लिए मृत्यु लाभ प्रदान करने का एक अच्छा तरीका नहीं है। इसका उद्देश्य आपको जीवित रहते हुए पॉलिसी के नकद मूल्य के खिलाफ उधार लेने की अनुमति देना है।

एक अच्छी 7702 नीति के लक्षण

इस तरह से 7702 जीवन बीमा का उपयोग करने के साथ समस्या, एकर बताते हैं, "सब कुछ सही तरीके से होना चाहिए: लाभांश को सही तरीके से भुगतान करना होगा, ऋण को सही तरीके से संरचित करना होगा, और इसे सेवित करना होगा। और सही तरीके से वर्णन किया गया है। ”नीति को अच्छी तरह से पेश करना इसकी प्रभावशीलता के लिए आवश्यक है।

वे कहते हैं कि बीमा कंपनी को यह सुनिश्चित करने की ज़रूरत है कि ग्राहक एक समय पर ऋण वापस कर दे। बीमाकर्ता यह भी सुनिश्चित करता है कि आप पॉलिसी को ओवरफंड न करें, जिससे यह MEC हो जाएगा (जैसा कि ऊपर बताया गया है) और इसलिए आपके द्वारा मांगे जाने वाले कर लाभ खो देते हैं। यह निश्चित रूप से एक "702 (जे) योजना" के उद्देश्य के खिलाफ चलेगा, जो कि कर-मुक्त सेवानिवृत्ति आय का एक अतिरिक्त स्रोत प्रदान करना है।

एक अच्छी 7702 नीति में "सीधी मान्यता" के विपरीत "गैर-प्रत्यक्ष मान्यता" भी कहा जाएगा। गैर-प्रत्यक्ष मान्यता के साथ, आप एक ही लाभांश अर्जित करेंगे कि क्या आपने अपनी नीति के नकद मूल्य से पैसा उधार लिया है या नहीं। चूंकि सेवानिवृत्ति आय के लिए जीवन बीमा का उपयोग करने की रणनीति के पीछे का पूरा उद्देश्य नकद मूल्य से पैसा उधार लेना है, इसलिए आप ऐसी पॉलिसी नहीं चाहते हैं, जब आप पॉलिसी ऋण लेते समय लाभांश में कमी आए।

आपके नकद मूल्य के कर-मुक्त विकास के बारे में क्या? 7702 की पॉलिसी न केवल आपको तब रिटर्न ऑफ रेट देती है जब बाजार अच्छा कर रहे हों, लेकिन जब बाजार खराब चल रहा हो तो यह पैसा नहीं खोता है। आपका नकारात्मक पक्ष सीमित है - लेकिन आपका उल्टा है। एक अच्छी नीति में एक अपेक्षाकृत उच्च उल्टा होगा ताकि आप एक बैल बाजार के दौरान अधिक लाभ उठा सकें। लेकिन यह केवल समझ में आता है कि यदि आपको सीमित नुकसान होने वाला है, तो आपको सीमित लाभ भी होने वाला है।

7702 नीतियों के डाउनसाइड्स

यहां तक ​​कि अगर आपके पास एक अच्छी 7702 पॉलिसी है, तो आप अभी भी उन कमीशन और फीस का भुगतान कर रहे हैं, जो किसी भी प्रकार के स्थायी बीमा की सबसे बड़ी कमियां हैं। "सबो कहते हैं, " बिक्री भार, मासिक व्यय शुल्क और बीमा की लागत के साथ-साथ विभिन्न शुल्क भी हैं जो नकद मूल्य की वृद्धि को रोकते हैं।

“यदि आप 401 (के) में पैसा लगाते हैं, तो आपका 100% पैसा इसमें चला जाता है और निवेश किया जाता है। अंतर्निहित निवेशों में कुछ व्यय शुल्क हो सकते हैं, लेकिन आपका पैसा पूरी तरह से निवेश किया जा रहा है। ”इसके विपरीत, सबो आगे बताते हैं, “ यदि आप जीवन नीति में पैसा लगाते हैं, तो वे शीर्ष पर बिक्री शुल्क लेते हैं, वे एक मासिक प्रशासनिक शुल्क लेते हैं। और बीमा की लागत है। इसलिए, अगर आप शुरू होने से पहले ही पिछड़ जा रहे हैं तो यह इतना अच्छा निवेश कैसे है? ”

मान लीजिए कि आप उन शुल्क का भुगतान करने के लिए तैयार हैं। क्या बीमा कंपनी ठीक से टूटने को तैयार है कि आपका कितना प्रीमियम उन लागतों की ओर जा रहा है? एक कंपनी जो पारदर्शी है और आपको ईमानदार नंबर प्रदान कर रही है, वह कंपनी हो सकती है जिसे आप वास्तव में अपना प्रीमियम डॉलर देना चाहते हैं।

फिर भी, आप उस पैसे से क्या खरीद सकते हैं जो बीमा कंपनी की लागतों की ओर जाता है? 7702 के लाभों को प्राप्त करने के लिए क्या वे मूल्य आपके लिए, आपकी स्थिति में हैं? यह केवल एक सवाल है जिसका आप जवाब दे सकते हैं - आदर्श रूप से एक वित्तीय सहायक सलाहकार की मदद से, जो आपको सलाह के अलावा कुछ भी बेचने की कोशिश नहीं कर रहा है और जो आपके लिए अपने सर्वोत्तम हितों को रखने के लिए कानूनी रूप से आवश्यक है। और अगर आप अमीर हैं, तो आप भी उस सलाहकार को चाहते हैं जो उच्च निवल मूल्य वाले ग्राहकों की मदद करने में माहिर हो।

तल - रेखा

702 (जे) योजना अमेरिकी कोड की धारा 7702 द्वारा संचालित एक स्थायी जीवन बीमा पॉलिसी के लिए एक विपणन शब्द है। इस प्रकार की बीमा पॉलिसी घोटाले नहीं हैं, लेकिन वे केवल उन लोगों के एक छोटे उपसमुच्चय के लिए उपयुक्त हैं जो धनी हैं और अपनी अतिरिक्त नकदी के लिए अन्य उपयोगों को समाप्त कर चुके हैं। फिर भी, इन नीतियों में विभिन्न जटिलताएं और नुकसान हैं जिन्हें समझने के लिए भावी पॉलिसीधारकों को पर्याप्त परिष्कृत होना चाहिए।

इसके अलावा, ज्यादातर लोगों के लिए इंश्योरेंस कंपनी को कमीशन और फीस का भुगतान करने का कोई मतलब नहीं है, अपने स्वयं के पैसे वापस लेने में सक्षम होने के विशेषाधिकार के लिए, ब्याज के साथ-भले ही वह पैसा कर-मुक्त हो।

अधिकांश लोगों के लिए, नियोक्ताओं द्वारा पेश किए गए IRAs और सेवानिवृत्ति खातों को पूरी तरह से वित्तपोषित करना "अपने आप पर बैंक" करने का सबसे अच्छा तरीका है। सबसे लोकप्रिय सेवानिवृत्ति योजनाएं पारंपरिक और रोथ IRAs हैं। उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी के जोखिम के इच्छुक लोगों के लिए HSA एक और अच्छा विकल्प है।