अद्यतन सेवानिवृत्ति खाते के लाभार्थियों का महत्व

क्या आपने जाँच की है कि हाल ही में आपके रिटायरमेंट खाते को विरासत में कौन मिला है? यदि नहीं, तो आप पा सकते हैं कि आपकी नामित लाभार्थी वह नहीं है जो आपको लगता है कि आपको क्या करना चाहिए।

यदि आपने बहुत समय पहले एक चैरिटी को अपनी लाभार्थी का नाम दिया है, तो चैरिटी अब मौजूद नहीं हो सकती है। यदि आपने तलाक और पुनर्विवाह किया है, तो आपका पूर्व पति अभी भी फॉर्म में हो सकता है। और क्या होगा यदि आपकी प्राथमिक लाभार्थी ने आपको पूर्वनिर्धारित किया हो?

जबकि हम में से कई यह सुनिश्चित करते हैं कि अन्य महत्वपूर्ण दस्तावेज जैसे कि वसीयत को लगातार आधार पर अपडेट किया जाता है, हम अपने इरा और 401 (के) एस के पदनामों को भूल जाते हैं। उन्हें अनदेखा करना आसान है: आखिरकार, आपने एक नाम भर दिया जब आपने खाते की उम्र पहले स्थापित की थी और तब से पंजीकरण कागजी कार्रवाई को देखने की कोई आवश्यकता नहीं है। लेकिन यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपके जाने के बाद आपकी इच्छाओं का पालन किया जाता है - और अपने बचे लोगों को एक कानूनी लड़ाई के आघात और खर्च को बचाने के लिए- उन पदनामों की समय-समय पर जाँच करें और लाभार्थियों को चालू रखें।

चाबी छीन लेना

• सेवानिवृत्ति खाता लाभार्थी पदनाम ट्रम्प करेंगे और निर्देशों पर भरोसा करेंगे, इसलिए उन्हें समय-समय पर जाँच और अद्यतन करने की आवश्यकता है।
• पुनर्विवाह या तलाक, जीवनसाथी की मृत्यु और बच्चे को गोद लेने या जन्म लेने जैसी प्रमुख जीवन की घटनाओं के तुरंत बाद लाभकारी पदनामों की समीक्षा की जानी चाहिए।
• लाभार्थी पदनामों को अनुकूलित करने के कई तरीके हैं, इस बारे में कि संपत्ति कैसे वितरित की जानी है।

परिवर्तित लाभार्थी पदनाम

रिटायरमेंट अकाउंट्स पदनाम को कैसे अनदेखा किया जाता है? कभी-कभी यह सिर्फ जीवन होता है — यदि आप अपने दूसरे बच्चे के साथ रहते हैं, तो आपका पहला विचार शायद होने वाला नहीं है, "मैंने उसे इरा लाभार्थी सूची में जोड़ने के लिए कहा है, अन्यथा उसके बड़े भाई को यह विरासत में मिलेगा। सब।"

लेकिन साथ ही, लोगों को अक्सर यह एहसास नहीं होता है कि सेवानिवृत्ति खाता पदनाम अपनी अलग चीज है। राज्य के कानून अलग-अलग होते हैं, लेकिन आम तौर पर बोलते हुए, ये खाते आपकी इच्छा या ट्रस्ट में प्रावधानों द्वारा शासित नहीं होते हैं (जब तक कि आप लाभार्थी को नाम नहीं देते हैं, उस पर और अधिक)।

कई अदालतों में लड़ाई हो गई है क्योंकि एक व्यक्ति की इच्छा कुछ ऐसा कहती है जैसे "मैं अपने IRA को अपने तीन बच्चों में समान रूप से विभाजित करना चाहता हूं" -लेकिन उन बच्चों में से केवल एक को वास्तव में IRA रिकॉर्ड्स में लाभार्थी के रूप में नामित किया गया है। आमतौर पर, अकाउंट कस्टोडियन (ब्रोकरेज या बैंक खाते को बनाए रखने) की नजर में और अक्सर कानून के अनुसार, आईआरए पर पदनाम किसी अन्य निर्देश को रौंद देता है।

इन स्थितियों को रोकने के लिए, आपको परिवार की स्थिति में बदलाव का अनुभव करने और समय-समय पर समीक्षा करने के तुरंत बाद अपने लाभार्थी पदनाम को अद्यतन करना चाहिए ताकि यह कभी पुराना या गलत न हो। सौभाग्य से, अपने लाभार्थी को बदलना कठिन नहीं है। आप अपने मौजूदा लाभार्थी को निरस्त कर सकते हैं - और एक नए लाभार्थी को नामित कर सकते हैं - एक परिवर्तन-लाभार्थी फ़ॉर्म सबमिट करके। आप उसी तरह अतिरिक्त लाभार्थियों को जोड़ सकते हैं। आप "क्या-अगर" स्थितियों को संबोधित करने के लिए अनुकूलित लाभार्थी पदनामों का भी मसौदा तैयार कर सकते हैं।

अपने सेवानिवृत्ति खाता ट्रस्टी, कस्टोडियन, या व्यवस्थापक से पद की प्राप्ति की पुष्टि का अनुरोध करें। दस्तावेज़ हमेशा अपने इच्छित प्राप्तकर्ता तक नहीं पहुंचते हैं। लाभार्थी के पदनाम तभी प्रभावी माने जाते हैं जब वे खाते के मालिक के मरने से पहले जिम्मेदार पार्टी (जैसे, ट्रस्टी, कस्टोडियन या प्रशासक) द्वारा प्राप्त किए जाते हैं।

हालांकि आपकी संपत्ति का हिस्सा, आपके सेवानिवृत्ति खातों को आमतौर पर आपकी इच्छा के प्रावधानों द्वारा नियंत्रित नहीं किया जाता है।

डिफ़ॉल्ट लाभार्थी: जब आपने नामित नहीं किया था

कस्टोडियन आजकल ऐसा नहीं होने देते हैं, लेकिन यह संभव है कि आपने अपने लाभार्थी के पद को खाली कर दिया हो जब आपने खाता स्थापित किया हो। यदि आप अपने लाभार्थी के पदनाम का दस्तावेजीकरण करने में विफल रहते हैं, तो आपकी लाभार्थी संघीय या राज्य कानून या योजना दस्तावेज द्वारा निर्धारित की जा सकती है जो आपके सेवानिवृत्ति खातों को नियंत्रित करती है।

लाभ-साझाकरण योजना, 401 (के), और मुद्रा खरीद पेंशन योजनाओं जैसी योग्य योजनाओं के लिए, संघीय विनियम स्वचालित रूप से लाभार्थी के रूप में खाता मालिक के पति को नामित करते हैं। किसी अन्य को प्राथमिक लाभार्थी के रूप में नामित नहीं किया जा सकता है जब तक कि पति या पत्नी किसी पदनाम को स्वीकार करने वाले दस्तावेज पर हस्ताक्षर न करें और इसे नोटरीकृत न करें। यदि सेवानिवृत्ति खाता मालिक की शादी नहीं हुई है, तो उनकी संपत्ति डिफ़ॉल्ट लाभार्थी हो सकती है।

राज्य कानून IRAs के उपचारों को निर्धारित करता है। कुछ राज्यों, जिन्हें समुदाय या वैवाहिक संपत्ति राज्यों के रूप में जाना जाता है, को लिखित स्पाउस सहमति की आवश्यकता होती है यदि IRA मालिक अपने पति या पत्नी के अलावा किसी और को नामित करता है। निम्न राज्यों को नोटरीकृत करने के लिए सहमति की आवश्यकता होती है: अलास्का, एरिज़ोना, कैलिफोर्निया, इडाहो, लुइसियाना, नेवादा, न्यू मैक्सिको, टेक्सास, वाशिंगटन और विस्कॉन्सिन। अन्य राज्यों में, IRA योजना का डिफ़ॉल्ट प्रावधान लाभार्थी को निर्धारित करता है यदि कोई योजना धारक द्वारा नामित नहीं है।

यदि निर्दिष्ट लाभार्थी IRA मालिक को पूर्वनिर्धारित करता है, तो IRA योजना के दस्तावेज़ भी पदनाम को डिफ़ॉल्ट करता है। डिफ़ॉल्ट विकल्प IRA संरक्षक और न्यासी के बीच भिन्न होते हैं। हालांकि डिफ़ॉल्ट विकल्प खाता मालिकों से प्रशासनिक जिम्मेदारियों को दूर करते हैं, लेकिन वे उनकी प्राथमिकताओं को प्रतिबिंबित नहीं कर सकते हैं। यही कारण है कि खाता मालिकों को योजना दस्तावेज की जांच करनी चाहिए और सुनिश्चित करना चाहिए कि वे अपने लाभार्थी पदनामों को अक्सर अपडेट करें।

कई पति-पत्नी, उम्मीद करते हैं कि एक दूसरे को पूर्वनिर्धारित करेंगे, एक दूसरे को उनके नामित लाभार्थियों के रूप में नाम देंगे। लेकिन क्या होगा, अगर दुख की बात है, दोनों एक ही समय में मर जाते हैं - उदाहरण के लिए, एक विमान दुर्घटना में? एक साथ मृत्यु के मुद्दे को राज्य के कानून द्वारा संबोधित किया जाता है, जो यह निर्धारित करेगा कि एक पति या पत्नी पहले मर गए; यह निर्धारण महत्वपूर्ण है क्योंकि यह तय करता है कि किसकी इच्छा या निर्देश बाद के वसीयत को संचालित करते हैं। फिर, सामान्य और विलुप्त होने वाली परिस्थितियों के लिए उत्तराधिकारी लाभार्थियों को नामित करने वाले उचित खाते के दस्तावेज इस तरह की स्थिति उत्पन्न होने से बचाएंगे।

एक अनुकूलित लाभार्थी पदनाम पर विचार करें

अधिकांश IRA योजना दस्तावेज डिफ़ॉल्ट लाभार्थी विकल्प प्रदान करते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आप अपने नामित लाभार्थियों के रूप में दो व्यक्तियों का नाम लेते हैं और एक आपको पूर्वनिर्धारित करता है, तो मृतक लाभार्थी का जो हिस्सा होता है, वह स्वचालित रूप से जीवित लाभार्थी के पास चला जाता है। एक अनुकूलित पदनाम के साथ, आप यह चुन सकते हैं कि जीवित लाभार्थी के लिए डिफ़ॉल्ट होने के बजाय उस हिस्से को कैसे वितरित किया जाएगा। उदाहरण के लिए, यदि आपके लाभार्थियों में से एक के बच्चे हैं, तो आप उन्हें प्राथमिक लाभार्थी का हिस्सा प्राप्त करने के लिए नामित कर सकते हैं यदि वह या वह आपके पास जाने से पहले गुजरता है (नीचे सरगर्मी पदनाम देखें)।

अपने अनुकूलित लाभार्थी पदनामों का मसौदा तैयार करते समय, आप अपनी आवश्यकताओं को पूरा करने वाले को निर्धारित करने के लिए विभिन्न विकल्पों का पता लगा सकते हैं। आपके द्वारा चुने गए लाभार्थी का पद निर्धारण यह निर्धारित कर सकता है कि आपके चुनाव अगली पीढ़ी को किए गए हैं या नहीं। निम्नलिखित कुछ मूल लाभार्थी पदनाम हैं:

प्रति व्यक्ति पदनाम

यदि आपका प्राथमिक लाभार्थी आपको पूर्वनिर्धारित करता है, तो प्रति हलचल लाभार्थी पदनाम यह प्रदान करता है कि उन्हें जो हिस्सा मिला होगा, वह उनके उत्तराधिकारियों को मिलेगा। उदाहरण के लिए, मान लें कि आप अपने प्राथमिक लाभार्थियों के रूप में अपने दो बच्चों, मैरी और जॉन का नाम लेते हैं। मैरी की हिस्सेदारी 80% है जबकि जॉन की हिस्सेदारी 20% है। क्या मरियम को आप पर शक करना चाहिए, उसका हिस्सा आपकी मृत्यु पर उसके उत्तराधिकारियों को जाएगा।

प्रति व्यक्ति पदनाम

प्रति व्यक्ति लाभार्थी पदनाम भी प्रदान करते हैं कि आपके प्राथमिक लाभार्थी का हिस्सा उनके उत्तराधिकारियों को जाएगा। हालांकि, आवंटन उसी तरीके से नहीं किए जाते हैं जैसे वे प्रति हलचल पदनाम के तहत होते हैं। क्या आपके प्राथमिक लाभार्थी आपको पूर्वनिर्धारित करेंगे, उनके हिस्से को आपके उत्तराधिकारी उत्तराधिकारियों के बीच समान रूप से विभाजित किया जाएगा।

उदाहरण के लिए, पिछले उदाहरण से मैरी और जॉन को मान लें जो आप दोनों को पूर्वनिर्धारित करते हैं। संपत्ति उनके बच्चों के बीच समान रूप से आवंटित की जाएगी, भले ही लाभार्थी पदनाम मैरी को संपत्ति का एक बड़ा हिस्सा प्रदान करता है। यदि मैरी और जॉन के दो बच्चे हैं, तो प्रत्येक बच्चे को 25% हिस्सा मिलेगा। (इसके विपरीत, प्रति हलचल सूत्र के तहत, मैरी के बच्चे आपके इरा के 80% भाग को विभाजित करेंगे, प्रत्येक को इसका 40% मिलेगा। जॉन के बच्चे 20% को विभाजित करेंगे, प्रत्येक को 10% मिलेगा।)

ट्रस्टी लाभार्थी

यदि आपको लगता है कि आपको अपनी मृत्यु के बाद सेवानिवृत्ति की संपत्ति के निपटान पर कुछ हद तक नियंत्रण बनाए रखने की आवश्यकता है, तो आप एक ट्रस्ट को अपने लाभार्थी के रूप में नामित करने पर विचार कर सकते हैं। चुनने के लिए विभिन्न भरोसेमंद विकल्प हैं, जिनमें योग्य टर्मिबल ब्याज संपत्ति (क्यूटीआईपी) और योग्य घरेलू ट्रस्ट (क्यूडॉट) शामिल हैं।

पति या पत्नी या गैर-पति या पत्नी, एक दान, आपकी संपत्ति, या एक ट्रस्ट के रूप में आपके द्वारा चुने गए लाभार्थियों के लिए कर निहितार्थ पर ध्यान देना सुनिश्चित करें।

अपने लाभार्थी के रूप में सही प्रकार के विश्वास को नामित करने से आप अपने जीवित पति या पत्नी दोनों के लिए पिछले विवाह से वित्तीय सहायता प्रदान कर सकते हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए कि पति-पत्नी अपने शेष वर्षों में काफी हैं, कुछ विश्वास प्रावधानों ने जीवित पति या पत्नी की संपत्ति तक पहुंच को प्रतिबंधित कर दिया है; यह उन लाभार्थियों के लिए काम आ सकता है जो आर्थिक रूप से जिम्मेदार नहीं हो सकते हैं।

ट्रस्ट जटिल हैं और स्थापित करने के लिए किसी विशेषज्ञ की विशेषज्ञता की आवश्यकता होती है, यह सुनिश्चित करने के लिए कि वे प्रतिकूल कर परिणामों में परिणाम नहीं करते हैं। स्वनिर्धारित या ट्रस्ट लाभार्थी पदनामों के संबंध में कोई भी निर्णय लेने से पहले एक ट्रस्ट और एक वकील से सक्षम वकील की तलाश करना सुनिश्चित करें।

तल - रेखा

एक उचित लाभार्थी पदनाम बनाना आपकी वित्तीय योजना का एक बहुत महत्वपूर्ण हिस्सा है। समान रूप से महत्वपूर्ण: पदनामों को अद्यतित रखना।

पुनर्विवाह या तलाक, जीवनसाथी की मृत्यु और बच्चे को गोद लेने या जन्म लेने जैसी प्रमुख जीवन की घटनाओं के तुरंत बाद लाभकारी पदनामों की समीक्षा की जानी चाहिए। और उनकी समय-समय पर समीक्षा भी की जानी चाहिए (उन सभी खातों की चेकलिस्ट बनाना, जिनसे लाभार्थी जुड़े हैं, यह एक अच्छा विचार है)। ऐसा करने में विफल, और आप झगड़े के जोखिम को चलाते हैं और एक अदालत अंततः तय करती है कि कौन विरासत में मिला है, जो आपके इच्छित तरीके से नहीं हो सकता है।