12 असंगत आय के शीर्ष स्रोत

अमेरिकियों के रूप में अर्जित आय पर कर का भुगतान करना एक देशभक्ति का दायित्व है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आय को किसी भी धन, संपत्ति या सेवाओं के रूप में परिभाषित करती है, लेकिन दोनों व्यक्तियों और व्यवसायों के लिए अपवाद हैं। अक्सर, ये अपवाद तब आते हैं जब कुछ परिस्थितियाँ उत्पन्न होती हैं। इन अपवादों को जानना वित्तीय नियोजन और निवेश में भी महत्वपूर्ण हो सकता है क्योंकि वे कुछ प्रदर्शन लाभ प्रदान कर सकते हैं। यह लेख मुख्य रूप से व्यक्तिगत वित्त के दायरे में असंगत आय के लिए कुछ शीर्ष स्रोतों पर प्रकाश डालता है।

7 अप्रत्यक्ष आय के स्रोत

1. विकलांगता बीमा भुगतान

आमतौर पर, विकलांगता लाभ कर योग्य होते हैं यदि वे ऐसी पॉलिसी से आते हैं जिसमें आपके नियोक्ता द्वारा भुगतान किया गया प्रीमियम होता है। हालांकि, विकलांगता लाभ की कुछ अन्य श्रेणियां हैं जो असंगत हैं।

• यदि आप अपने नियोक्ता के माध्यम से कर-बाद के डॉलर के साथ पूरक विकलांगता बीमा खरीदते हैं, तो उस योजना से आपको मिलने वाला कोई भी लाभ कर योग्य नहीं है।
• यदि आप कर-बाद के डॉलर के साथ अपने दम पर एक निजी विकलांगता बीमा योजना खरीदते हैं, तो उस योजना से आपको मिलने वाला कोई भी लाभ कर योग्य नहीं है।
• श्रमिकों के मुआवजे (जब आप काम से संबंधित चोट के कारण काम करने में असमर्थ होते हैं तो आपको मिलने वाला वेतन) एक अन्य प्रकार का विकलांगता लाभ है जो कर योग्य नहीं है।
• शारीरिक चोट या शारीरिक बीमारी के लिए क्षतिपूरक (लेकिन दंडात्मक नहीं) नुकसान, आपके शरीर के किसी अंग या कार्य के स्थायी नुकसान या नुकसान के लिए क्षतिपूर्ति, और आपके स्थायी विघटन के लिए क्षतिपूर्ति कर योग्य नहीं है।
• एक जन कल्याण कोष से विकलांगता लाभ कर योग्य नहीं हैं।
• चोटों के परिणामस्वरूप आय में कमी या कमाई की क्षमता के लिए नो-फ़ॉल्ट कार बीमा पॉलिसी के तहत विकलांगता लाभ भी कर योग्य नहीं हैं।

2. नियोक्ता-प्रदत्त बीमा

आईआरएस कहता है कि "आम तौर पर, आपके नियोक्ता द्वारा आपको प्रदान की गई दुर्घटना या स्वास्थ्य योजना कवरेज का मूल्य आपकी आय में शामिल नहीं है।" यह आपके नियोक्ता के माध्यम से थर्ड पार्टी (जैसे कि एटना या ब्लू क्रॉस) या स्वास्थ्य प्रतिपूर्ति व्यवस्था (एचआरए) के माध्यम से प्रदान की जाने वाली चिकित्सा देखभाल के लिए कवरेज और प्रतिपूर्ति हो सकती है। नियोक्ता द्वारा प्रदान किया गया दीर्घकालिक देखभाल बीमा भी कर योग्य नहीं है।

3. स्वास्थ्य बचत खाते

इसके अलावा चिकित्सा लाभ श्रेणी में, स्वास्थ्य बचत खाते से वितरण कर योग्य नहीं हैं। स्वास्थ्य बचत खाते केवल उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (HDHP) में नामांकित व्यक्तियों के लिए उपलब्ध हैं जो उनके उपयोग को सीमित करते हैं।

4. जीवन बीमा भुगतान

यदि कोई प्रियजन मर जाता है और आपको एक बड़ा जीवन बीमा लाभ देता है, तो यह आम तौर पर कर योग्य नहीं होता है। हालांकि, ध्यान रखें कि इस नियम के कुछ अपवाद हो सकते हैं। इसके अलावा, अगर आप जीवन बीमा योजना को रोकते हैं या उसमें बदलाव करते हैं तो इसके कुछ कर दायित्व हो सकते हैं।

5. सात राज्यों में अर्जित आय

अमेरिका में, प्रत्येक राज्य अपने स्वयं के कई कानून बनाने में सक्षम है। इसलिए भले ही अधिकांश आय संघीय स्तर पर कर योग्य हो, और अधिकांश राज्य भी आय पर एक राज्य कर लगाते हैं, सात राज्यों (अलास्का, फ्लोरिडा, नेवादा, दक्षिण डकोटा, टेक्सास, वाशिंगटन और व्योमिंग) ने राज्य की आय नहीं लगाने के लिए चुना है। अपने निवासियों पर कर। (आश्चर्य की बात नहीं है, जो कुछ राज्यों को सेवानिवृत्त लोगों के साथ लोकप्रिय बनाता है, हालांकि अन्य कारक, जैसे कि पेंशन और सामाजिक सुरक्षा भुगतान पर कर लगाया जाता है और रहने की लागत भी कारक हैं।) दो राज्य, टेनेसी और न्यू हैम्पशायर, कर केवल लाभांश और ब्याज। आय।

6. कॉर्पोरेट आय चार राज्यों में अर्जित

निगम निश्चित रूप से कर छूट का आनंद लेते हैं, और राज्य आयकर की कमी भी निगमों को वहां पता लगाने के लिए प्रोत्साहित कर सकती है। टैक्स फाउंडेशन के अनुसार, नेवादा, ओहियो, टेक्सास, वाशिंगटन, दक्षिण डकोटा और व्योमिंग में कोई कॉर्पोरेट टैक्स नहीं हैं। हालांकि, नेवादा, ओहियो, टेक्सास और वाशिंगटन, सकल प्राप्तियां कर लगाते हैं।

7. प्रधान निवास की बिक्री

आईआरएस के स्वामित्व और परीक्षणों का उपयोग करने वाले व्यक्तियों और विवाहित जोड़ों, जिसका अर्थ है कि उन्होंने पिछले पांच वर्षों में से कम से कम दो के लिए अपने घर का स्वामित्व किया है और पिछले पांच वर्षों में से कम से कम दो के लिए एक प्रमुख निवास के रूप में रहते हैं, को बाहर कर सकते हैं। उनकी आय से $ 250, 000 (व्यक्तियों के लिए) या $ 500, 000 (संयुक्त रूप से विवाहित जोड़ों के लिए) घर की बिक्री से पूंजीगत लाभ के लिए।

8. $ 15, 000 तक का उपहार देना और किसी भी राशि का उपहार प्राप्त करना

आईआरएस प्राप्त उपहारों पर कर नहीं लगाता है। 15, 000 डॉलर से अधिक के उपहार के लिए गिफ्ट डाइवर्स उत्तरदायी हैं। यदि $ 15, 000 से अधिक का उपहार दिया जाए तो 10 मिलियन डॉलर की आजीवन उपहार की छूट की गणना की जा सकती है। यह अधिकांश लोगों के लिए किसी भी उपहार कर को समाप्त करता है, लेकिन यदि उपहार करों का भुगतान किया जाना चाहिए, तो वे उपहार देने वाले के लिए 18% से 40% तक होते हैं।

$ 15, 000 आम तौर पर उपहार कर छूट के लिए अधिकतम उपहार राशि है और किसी भी कर का भुगतान केवल उपहार दाता द्वारा किया जाता है।

ध्यान दें कि पुरस्कार उपहार के समान नहीं हैं। आप आम तौर पर एक पुरस्कार पर करों का भुगतान किया है। कुछ मामलों में पुरस्कार में ऐसी सेवाएं भी शामिल हो सकती हैं जो तब उचित बाजार मूल्य कर रिपोर्टिंग के अधीन होती हैं।

इसके अतिरिक्त, निम्न प्रकार की आय को पूरी तरह से नायाब उपहार माना जाता है:

• किसी और की ओर से भुगतान किया गया ट्यूशन या चिकित्सा व्यय
• राजनीतिक दान
• दान (धर्मार्थ दान) के लिए उपहार - वास्तव में, ये कर-कटौती योग्य हैं, जिसका अर्थ है कि वे दानकर्ता की कर योग्य आय को दान की राशि से कम कर देते हैं यदि वे मानक कटौती लेने के बजाय अपनी कटौती को आइटम करते हैं

इस नियम का एक महत्वपूर्ण अपवाद नियोक्ताओं से उपहार है। इन उपहारों को आमतौर पर फ्रिंज लाभ माना जाता है, उपहार नहीं और कर योग्य आय होती है। 25 डॉलर से कम मूल्य का एक छोटा उपहार, जैसे कि छुट्टी फलकेक, फ्रिंज लाभ नियम का एक अपवाद है।

कर चोरी को रोकने के लिए, आईआरएस यह भी कहता है कि उपहार कर लागू होता है "चाहे दाता उपहार देने के लिए स्थानांतरण का इरादा रखता है या नहीं।" उदाहरण के लिए, यदि आप किसी को उसके बाजार मूल्य से कम पर कुछ बेचते हैं, तो आईआरएस इसे उपहार मान सकता है।

कुल मिलाकर, एक एकाउंटेंट आपको किसी भी उपहार करों से बचने में मदद करने के लिए कर-योजना सलाह प्रदान कर सकता है। उपहार कर लागू होने पर आईआरएस को आईआरएस फॉर्म 709 की आवश्यकता होती है।

9. वंशानुक्रम

संपत्ति कर छूट 2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के हिस्से के रूप में दोगुनी हो गई। 2018 में, यह आंकड़ा व्यक्तियों के लिए $ 5.6 मिलियन तक बढ़ने वाला था, युगल के लिए डबल। लेकिन नए कर बिल में $ 22.2 मिलियन में जोड़े के साथ व्यक्तिगत छूट 11.2 मिलियन डॉलर थी, एक ब्रेक जो 2026 तक चलेगा। छूट पर कोई भी राशि कर के अधीन है।

10. नगरपालिका बॉन्ड ब्याज

नगर निगम बांड सबसे लोकप्रिय कर-मुक्त निवेशों में से एक है। अधिकांश समय, जब आप बांड में निवेश करते हैं, तो आपको अपनी कमाई की उपज पर संघीय, राज्य और / या स्थानीय कर का भुगतान करना पड़ता है। हालाँकि, जब आप नगर निगम के बांडों से निवेश करते हैं और पैसा कमाते हैं, तो आय आमतौर पर संघीय स्तर पर कर मुक्त होती है और राज्य स्तर पर कर-मुक्त भी होती है यदि आप उसी राज्य में रहते हैं जिसमें बांड जारी किए गए थे। यह कर छूट लागू होती है चाहे आप अलग-अलग नगरपालिका बांडों में निवेश करते हैं या उन्हें नगरपालिका बांड फंड के माध्यम से खरीदते हैं।

हालाँकि, नगरपालिका बांड आमतौर पर अन्य प्रकार के बांडों की तुलना में कम दर की पेशकश करते हैं, जब आप उनके कर-वापसी पर विचार करते हैं, तो आप नगरपालिका बांडों में निवेश करके आगे समाप्त हो सकते हैं। नगर निगम के बांड आमतौर पर केवल उच्च-आय वाले व्यक्तियों और विवाहित जोड़ों के लिए अनुशंसित होते हैं जो 32% से 37% संघीय आयकर कोष्ठक में आते हैं।

11. कैपिटल लॉस से आय का $ 3, 000 तक का नुकसान

यदि आप नुकसान पर निवेश बेचते हैं, तो आप अपनी कर योग्य आय को कम करके $ 3, 000 प्रति वर्ष तक कम कर सकते हैं। पूरे नुकसान की भरपाई के लिए पूंजीगत नुकसान को साल-दर-साल भी पूरा किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, यदि आपने 2018 में $ 4, 500 के नुकसान पर निवेश बेचा, तो आप अपने 2018 कर रिटर्न पर अपनी कर योग्य आय से $ 3, 000 और अपनी 2019 कर रिटर्न पर अपनी आय से $ 1, 500 घटा सकते हैं।

12. सेवानिवृत्ति आय

सेवानिवृत्ति खाता निवेश कई कर लाभ प्रदान करता है। सेवानिवृत्ति में, रोथ इरा की सभी आय असंगत है। Roth IRAs भी 59.5 वर्ष से पहले असंगत आय का लाभ प्रदान करते हैं यदि खाता पांच साल के लिए रखा गया हो।

तल - रेखा

अमेरिकियों को कर योग्य वर्ष भर में प्राप्त किसी भी आय पर कर दायित्वों के बारे में पता होना चाहिए क्योंकि सरकार को ज्यादातर मामलों में सभी प्रकार की आय के लिए हिस्सेदारी की आवश्यकता होती है। हालांकि, कई अपवाद हैं। अपवादों और विशेष परिस्थितियों को जानना जो सभी प्रकार के वित्तीय निर्णयों में कर भुगतान की आवश्यकता को समाप्त करते हैं, महत्वपूर्ण हो सकते हैं।

आईआरएस ने आय के लिए छूट बनाने के लिए क्यों चुना है जब यह आम तौर पर सब कुछ कर लगाने की कोशिश करता है? कारणों में यह विश्वास शामिल है कि कुछ क्षेत्रों में करों को कम करने या नाटकीय रूप से कम करने से देश को लाभ पहुंचाने वाली कुछ गतिविधियों को बढ़ावा मिलेगा, जैसे कि घर का स्वामित्व और निवेश, और इन गतिविधियों से जुड़े जोखिमों को कम करना। इसके अलावा, कुछ छूटों को जरूरतमंद लोगों को लक्षित किया जाता है, जैसे कि विकलांगता भुगतान की कुछ श्रेणियां प्राप्त करने वाले।

हर साल आईआरएस प्रकाशन 525 को अद्यतन करता है जो कर योग्य और असंगत आय का विवरण देता है। नागरिक इस प्रकाशन को अधिक स्पष्टता और विभिन्न प्रकार की असंगत आय के सवालों के लिए देख सकते हैं।