क्या मेरा 401 (K) जब्त या गार्निश हो सकता है?

यदि आप वृद्ध हैं और कर्ज से जूझ रहे हैं, तो आप चिंता कर सकते हैं कि आपकी कंपनी के 401 (के) खाते की राशि आपके वित्तीय दायित्वों को पूरा करने के लिए लेनदारों द्वारा टैप की जा सकती है।

सौभाग्य से, वे संपत्तियां आमतौर पर लेनदारों द्वारा जब्ती या गार्निशमेंट से सुरक्षित होती हैं, जैसे कि बैंक, कम से कम जब तक वे 401 (के) खाते में रहते हैं। समान रूप से, अफसोस, आम तौर पर लागू नहीं होता है यदि आप संघीय सरकार को कर या दंड वापस करते हैं, या यदि आप अपने पति या पत्नी को गुजारा भत्ता या बच्चे के समर्थन के लिए बकाया हैं। उस स्थिति के आधार पर जिसमें आप रहते हैं, आपका खाता भी असुरक्षित हो सकता है यदि आप अपने स्वयं के स्वतंत्र 401 (के) के साथ एक छोटे व्यवसाय के मालिक हैं।

चाबी छीन लेना

• एक योग्य सेवानिवृत्ति खाते में बचाया गया धन, जैसे कि 401 (के) योजना, आमतौर पर निजी लेनदारों से सुरक्षित होती है जब तक कि खाते में पैसा रहता है।
• आईआरएस, हालांकि, सेवानिवृत्ति करों के बाद वापस करों या अन्य संघीय दायित्वों का भुगतान करने के लिए आ सकता है।
• चाइल्ड सपोर्ट या गुजारा भत्ता देने के लिए 401 (के) फंड का दोहन करने में कानूनी कार्रवाई भी सफल हो सकती है।

आपका 401 (के) आम तौर पर वाणिज्यिक लेनदारों से सुरक्षित है

आपके 401 (के) और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के कारण वाणिज्यिक लेनदारों के लिए उनकी विशेष कानूनी स्थिति में निहित है। 1974 के रोजगार सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम (ERISA) के तहत, आपके 401 (के) में धन केवल कानूनी रूप से आपके पास होता है जब आप उन्हें आय के रूप में वापस लेते हैं। तब तक, वे कानूनी रूप से योजना प्रशासक की संपत्ति हैं - आपका नियोक्ता - जो उन्हें किसी को भी जारी नहीं कर सकता है लेकिन आप।

इस ERISA सुरक्षा का मतलब है कि एक नियमित 401 (k) में आयोजित बचत को वाणिज्यिक लेनदारों द्वारा गार्निशमेंट से परिरक्षित किया जाता है, भले ही आप दिवालियापन के लिए फाइल करें। वास्तव में, 401 (के) खातों में रखे गए धनराशि की सुरक्षा एक आईआरए में रखे गए लोगों की तुलना में अधिक है, जो ईआरआईएसए द्वारा कवर नहीं किए जाते हैं और केवल एक निश्चित सीमा तक संरक्षित हैं। 2005 के दिवालियापन दुरुपयोग और उपभोक्ता संरक्षण अधिनियम (BAPCPA) के तहत, आपके IRA बचत का केवल पहला $ 1 मिलियन दिवालियापन की स्थिति में गार्निशमेंट से मुक्त है।

हालांकि, यह ध्यान देने योग्य है कि जब तक वे आपके 401 (के) खाते में हैं, तब तक धन की सुरक्षा की जाती है। एक बार जब आप उन्हें वापस ले लेते हैं, तो किसी भी कारण से, उन वितरणों को आगे बढ़ाने के लिए लेनदारों के लिए उचित खेल है।

एक सोलो 401 (के) अधिक कमजोर हो सकता है

ईआरआईएसए की अनुपालन आवश्यकताओं से उनकी स्वतंत्रता के कारण भाग में एकल-व्यक्ति कंपनियों के लिए स्वतंत्र 401 (के) की अपील। हालांकि, उनका नकारात्मक पक्ष यह है कि ये खाते लेनदारों के खिलाफ ईआरआईएसए के संघीय सुरक्षा का आनंद नहीं लेते हैं, और उनकी राशि वाणिज्यिक लेनदारों द्वारा उनकी कंपनी द्वारा प्रायोजित समकक्षों की तुलना में अधिक आसानी से सुलभ हो सकती है।

उस ने कहा, आपके एकल 401 (के) को गैर-ईआरआईएसए सेवानिवृत्ति खातों की रक्षा करने वाले राज्य कानून सहित अन्य सुरक्षा द्वारा अच्छी तरह से कवर किया जा सकता है। यदि आपके पास ऐसा खाता है, और लेनदारों द्वारा उनके धन की जब्ती के बारे में चिंतित हैं, तो एक वित्तीय सलाहकार या वकील से पेशेवर सहायता लें जो आपके राज्य में एकल 401 (के) के उपचार से परिचित है।

टैक्स के लिए फेड आपके 401 (के) फंड्स को टैप कर सकता है, अधिक

आपका 401 (के) गार्निशमेंट या जब्ती से छूट नहीं है यदि आप बकाया में संघीय आय करों का भुगतान करते हैं। सामान्य तौर पर, यदि आप अपने 401 (के) से वितरण लेने के योग्य हैं, तो भी दंड के साथ, आईआरएस आपके ऋण को निपटाने के लिए इसे जब्त कर सकता है। हालांकि, अगर आपको उम्र या अन्य योजना प्रतिबंधों के कारण अपने खाते से वितरण लेने की अनुमति नहीं है, तो आईआरएस को इन नियमों को ओवरराइड करने की अनुमति नहीं है।

सरकार के अन्य स्तरों में संघीय अधिकारियों की शक्ति का अभाव है। अधिकांश भाग के लिए, आपको राज्य और स्थानीय आय, संपत्ति या अन्य करों का भुगतान करने के लिए अपने 401 (के) धन में धन का उपयोग करने के लिए मजबूर नहीं किया जा सकता है।

हालांकि अतिदेय करों की तुलना में कम सामान्य कारण, संघीय सरकार संभावित रूप से आपके 401 (के) को जब्त या गार्निश कर सकती है यदि आपने संघीय अपराध किया है और जुर्माना या जुर्माना देने का आदेश दिया गया है। इसके अलावा, आपको अपनी योजना से पीछे हटने का आदेश दिया जा सकता है यदि आप एक नागरिक या आपराधिक निर्णय में पाए जाते हैं, तो अपनी योजना को गलत तरीके से या धोखाधड़ी करने के लिए।

जबकि आईआरएस आपके 401 (के) से वापस करों का भुगतान करने के लिए धन प्राप्त कर सकता है, राज्य और स्थानीय सरकारें समान शक्ति का आनंद नहीं लेती हैं।

एलिमनी और चाइल्ड सपोर्ट को 401 (के) से लिया जा सकता है

उन कुछ ऋणों में, जिनमें लेनदार आपके 401 (के) से धन निकालने में सफल होने की संभावना रखते हैं, वे पारिवारिक दायित्वों से संबंधित हैं। यदि आप अवैतनिक बाल सहायता या गुजारा भत्ता देते हैं, तो आपको ऋण का निपटान करने के लिए आपके 401 (के) से धन निकालने का आदेश दिया जा सकता है। यदि आप तलाक देते हैं, तो आपका जीवनसाथी आपके खाते के एक हिस्से का हकदार हो सकता है।

ऐसे मामलों में, एक पति या पत्नी जो एक योग्य घरेलू संबंध आदेश (QDRO) के रूप में जाना जाता है, आपके 401 (k) को "वैकल्पिक भुगतानकर्ता" के रूप में जोड़ा जा सकता है। एक अदालत तब खाते से धनराशि का आदेश दे सकती है जो आपके बजाय आपके पति को निर्देशित किया जाए, क्या आपको उन पारिवारिक दायित्वों पर महत्वपूर्ण बकाया होना चाहिए। जबकि QDROs को नियंत्रित करने वाले कानून राज्य द्वारा भिन्न होते हैं, ये आदेश सफल हो सकते हैं भले ही आप अभी तक जुर्माना के बिना धन निकालने के लिए पुराने नहीं हैं, और गुजारा भत्ता या बच्चे के समर्थन दायित्वों को पूरा करने के लिए आवश्यक दंडों को माफ करने की अनुमति दे सकते हैं।

सलाहकार इनसाइट

डोनाल्ड पी। गोल्ड
गोल्ड एसेट मैनेजमेंट, क्लेरमॉन्ट, कैलिफ़ोर्निया।

सामान्य उत्तर नहीं है, एक लेनदार आपकी 401 (के) संपत्तियों को जब्त या गार्निश नहीं कर सकता है। 401 (के) योजनाएं एक संघीय कानून द्वारा शासित होती हैं, जिसे ERISA (कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम 1974) के रूप में जाना जाता है। ईआरआईएसए के तहत आने वाली योजनाओं में परिसंपत्तियों को लेनदारों से संरक्षित किया जाता है। एक अपवाद संघीय कर देयता है; यदि आप करों का भुगतान करने में विफल रहते हैं तो आईआरएस आपकी 401 (के) संपत्ति को संलग्न कर सकता है। इरा इरीसा के अंतर्गत नहीं आते हैं, लेकिन कुछ हद तक लेनदार संरक्षण प्रदान करते हैं। सामान्य तौर पर, IRA संपत्ति में पहला $ 1 मिलियन एक दिवालियापन दावे के खिलाफ सुरक्षित है। व्यक्तिगत राज्य कानून इससे परे अतिरिक्त सुरक्षा प्रदान कर सकता है।