नियम 401 (k) रोलओवर के नियम जानिए

यदि आपने पारंपरिक 401 (के) को धारण करते हुए नौकरी छोड़ दी है, तो आप शायद इन सर्वव्यापी सेवानिवृत्ति खातों के लिए रोलओवर विकल्पों से परिचित हैं। जब आप एक नियोक्ता को छोड़ते हैं, तो आपके पास आपके विकल्प कम सुनिश्चित हो सकते हैं, जिसमें आपके पास पारंपरिक 401 (के) का नया और कम प्रचलित चचेरे भाई हैं। (एक त्वरित अनुस्मारक के रूप में, खातों के बीच मुख्य अंतर यह है कि पारंपरिक 401 (के) एस प्रीटैक्स डॉलर से वित्त पोषित हैं, जहां रोथ योगदान कर-बाद के डॉलर में हैं, जिसके परिणामस्वरूप बाद में योग्य वापसी करने से कोई कर हिट नहीं होता है।)

यदि आपकी नौकरी दांव पर लगी है या आप कैरियर की चाल पर विचार कर रहे हैं, तो यहां चालों का एक विस्तार है जिसे आप नियोक्ता बदलते समय अपने रोथ 401 (के) खाते के साथ ले सकते हैं।

चाबी छीन लेना

• एक रोथ 401 (के) को एक नए या मौजूदा रोथ इरा या रोथ 401 (के) पर रोल किया जा सकता है।
• एक नियम के रूप में, रोथ इरा का स्थानांतरण सबसे अधिक वांछनीय है, क्योंकि इसमें निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला की सुविधा है।
• पांच साल के नियम के योग्य वितरण को नियंत्रित करने के कारण, यदि आपके पास एक है, तो किसी मौजूदा रोथ इरा खाते में पैसे को स्थानांतरित करना सबसे अच्छा है।
• यदि आप जल्द ही हस्तांतरित धनराशि को वापस लेने की योजना बना रहे हैं, तो उन्हें दूसरे रोथ 401 (के) में स्थानांतरित करना अधिक अनुकूल कर उपचार प्रदान कर सकता है।

रोलओवर विकल्प

अधिकांश भाग के लिए, एक रोथ 401 (के) के लिए आपकी पसंद एक पारंपरिक 401 (के) का अनुसरण करती है, लेकिन स्थानान्तरण उपलब्ध खातों के रोथ संस्करणों के लिए होना चाहिए: यदि आप आईएआरए को धनराशि रोल करने का विकल्प चुनते हैं, तो रोथ 401 (के) के फंड को रोथ इरा में स्थानांतरित किया जाना चाहिए। यदि आपके नए नियोक्ता के पास एक रोथ 401 (के) विकल्प है और स्थानांतरण के लिए अनुमति देता है, तो आपको "पुराने" रोथ 401 (के) को "नए" रोथ 401 (के) में रोल करने में सक्षम होना चाहिए।

रोथ इरा में एक रोथ 401 (के) पर रोल करना आम तौर पर इष्टतम है, खासकर क्योंकि एक इरा के भीतर निवेश के विकल्प आमतौर पर 401 (के) प्लान की तुलना में व्यापक और बेहतर होते हैं। एक्सेल टैक्स एंड वेल्थ ग्रुप, लेक मैरी, फ्लाला के धन प्रबंधक कार्लोस डायस जूनियर ने कहा, "अधिक बार नहीं, व्यक्तिगत आईआरए खातों में 401 (के) से अधिक विकल्प होते हैं।" कस्टोडियन के आधार पर, कभी-कभी आपके विकल्प। 401 (के) में म्यूचुअल फंड या कुछ अलग ईटीएफ तक सीमित हैं, बनाम विकल्पों की अधिकता [IRA] में निवेश करने में सक्षम होने के कारण। "

हालांकि, ध्यान दें कि 401 (के) एस में फंड कई कानूनी निर्णयों के खिलाफ बेहतर संरक्षित हैं। यह नए-नियोक्ता-401 (के) विकल्प को चुनने का एक कारण हो सकता है।

एक रोला इरा या किसी अन्य रोथ 401 (के) को रोलओवर पूरा करने का सबसे अच्छा तरीका ट्रस्टी से ट्रस्टी है। यह एक निर्बाध लेनदेन सुनिश्चित करता है जिसे बाद में आईआरएस द्वारा चुनौती नहीं दी जानी चाहिए क्योंकि यह पूरी राशि के लिए या समयबद्ध तरीके से किया गया था।

यदि, हालांकि, आप सीधे नए ट्रस्टी के बजाय आपके पास भेजे गए धन का निर्णय लेते हैं, तो आप प्राप्ति के 60 दिनों के भीतर पूरे वितरण के लिए एक रोथ इरा पर रोल कर सकते हैं। यदि आप इस मार्ग का चयन करते हैं, तो, भुगतान ट्रस्टी को आम तौर पर करों के लिए खाते के शेष का 20% वापस लेने की आवश्यकता होती है।

नियम 401 (k) रोलओवर के नियम जानें

अपने लुढ़का-रोथ से वितरण

यद्यपि आमतौर पर कार्यबल छोड़ने से पहले सेवानिवृत्ति के फंडों को टैप करना उचित नहीं है, तंग समय में अवांछनीय एकमात्र विकल्प बन सकता है। यदि आपको रोलओवर के समय या उसके तुरंत बाद अपने रोथ से पैसे वापस लेने चाहिए, तो ध्यान रखें कि इस तरह की निकासी के लिए समय के नियम पारंपरिक IRAs और 401 (k) s से भिन्न हैं। इनमें से कुछ आवश्यकताएं उन रोथों पर भी लागू हो सकती हैं, जो सेवानिवृत्ति की उम्र में या उसके करीब होने पर लुढ़क जाते हैं।

विशेष रूप से, किसी भी कर या दंड के बिना इन खातों से वितरण करने के लिए, वितरण "योग्य" होना चाहिए। इसके लिए आवश्यक है कि वह वही मिले जो पांच साल के नियम से जाना जाता है। विरासत में दिए गए सेवानिवृत्ति खातों पर भी लागू, इस नियम की आवश्यकता है कि करों और दंड को कम से कम करने या कम से कम करने के लिए धन पांच साल की अवधि के लिए खाते में बरकरार था। (हालांकि यह अपेक्षाकृत सरल लग सकता है, पांच साल का नियम वास्तव में काफी पेचीदा हो सकता है, और इस पर सावधानीपूर्वक विचार करना चाहिए कि यह आपकी स्थिति पर कैसे लागू होता है - और शायद एक अच्छा कर सलाहकार - अनुशंसित है)

एक रोथ 401 (k) रोथ इरा में लुढ़का

रोथ इरा योगदान को उम्र की परवाह किए बिना किसी भी समय कर-मुक्त और दंड-मुक्त किया जा सकता है। हालांकि, कमाई के वितरण के नियम अलग-अलग हैं। रोथ इरा से एक योग्य वितरण वह है जो पांच साल के नियम को पूरा करता है और यह 59½ वर्ष की आयु के बाद, मृत्यु के बाद या विकलांगता या पहली बार घर खरीदने के परिणामस्वरूप भी बनता है। ये योग्य वितरण करों और दंड दोनों से मुक्त हैं।

अगर ये शर्तें पूरी नहीं होती हैं, तो खाते से निकासी दोनों चयनात्मक आय करों और जुर्माना के अधीन होगी। इंडेक्स फंड एडवाइजर्स के संस्थापक और अध्यक्ष मार्क हेबनेर ने कहा, "यदि आप गैर-योग्य वितरण करते हैं, तो आपके योगदान पर आय पर केवल कर लगाया जाएगा, लेकिन कुल राशि पर 10% जुर्माना लगाया जाएगा।", इरविन, कैलिफ़ोर्निया और "इंडेक्स फ़ंड्स: द 12-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम फ़ॉर एक्टिव इन्वेस्टर्स।"

जैसा कि हम नीचे समझाते हैं, एक रोथ 401 (के) से इस तरह के एक अन्य खाते में धनराशि पांच साल की होल्डिंग अवधि के अनुसार अनुकूल उपचार के अधीन है। एक ही उपचार लागू नहीं होता है, अफसोस, एक रोथ 401 (के) के समय के लिए जो एक नए रोथ इरा पर लुढ़का हुआ है। दूसरी ओर, यदि आपके पास पहले से ही एक रोथ इरा खाता है, तो उस खाते की होल्डिंग अवधि उसके सभी निधियों पर लागू होती है, जिसमें एक रोथ 401 (के) खाते से लुढ़का हुआ भी शामिल है।

इस आशय का वर्णन करने के लिए, मान लें कि आपका रोथ IRA 2010 में खोला गया था। आपने 2016-2019 तक अपने नियोक्ता से काम किया और फिर जाने दिया या छोड़ दिया। क्योंकि जिस रोथ इरा को आप फंड में रोल कर रहे हैं वह पांच साल से अधिक समय से अस्तित्व में है, रोथ इरा में लुढ़का हुआ पूर्ण वितरण योग्य वितरण के लिए पांच साल के नियम को पूरा करता है।

दूसरी ओर, यदि आपके पास कोई मौजूदा रोथ IRA नहीं है और रोलओवर के प्रयोजनों के लिए एक को स्थापित करना है, तो Roth IRA को खोले हुए वर्ष के पांच साल की अवधि शुरू होती है, भले ही आप Roth में कितने समय से योगदान दे रहे हों। 401 (के)।

इन सेवानिवृत्ति कोषों की आवश्यकता, तब, एक रोथ 401 (के) से एक रोथ इरा के लिए धन को रोल करने से पहले माना जाना चाहिए। यह विशेष रूप से मामला है अगर पहले से ही एक रोथ इरा नहीं है, क्योंकि पांच साल की होल्डिंग अवधि इस परिदृश्य के तहत नए सिरे से शुरू होगी।

एक रोथ 401 (के) एक और रोथ 401 (के) में लुढ़का

यदि आप अपने पुराने रोथ 401 (के) को नए रोथ 401 (के) में रोल करते हैं, तो नए खाते से विशिष्ट वितरण नियम योजना द्वारा ही अलग-अलग होंगे; आपके नए नियोक्ता के मानव संसाधन विभाग को उसकी सहायता करने में सक्षम होना चाहिए।

हालांकि, कुछ बुनियादी शर्तें लागू होनी चाहिए। यदि आप अपने पुराने रोथ 401 (के) से अपने नए रोथ 401 (के) से ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर (जिसे प्रत्यक्ष रोलओवर भी कहा जाता है) के माध्यम से धनराशि को रोल करने का निर्णय लेते हैं, तो फंड पुराने वर्षों में थे योजना को योग्य वितरण के लिए पांच साल की अवधि की गणना करनी चाहिए। हालांकि, पिछले नियोक्ता को नए नियोक्ता से संपर्क करना होगा कि कर्मचारी के योगदान की मात्रा के बारे में जो लुढ़का हुआ है और उन्हें पहले वर्ष की पुष्टि करनी चाहिए।

ध्यान दें, भी, कि पुराने फंड रोथ 401 (के) से समय अवधि के वहन का आनंद लेने के लिए नए फंड के लिए रोलओवर आमतौर पर पूरा होना चाहिए। यदि एक कर्मचारी ने नए रोथ 401 (के) के लिए केवल एक आंशिक रोलओवर किया, तो पांच साल की अवधि फिर से शुरू होगी। यही है, आपके पुराने रोथ 401 (के) में धनराशि होने के समय के लिए आपको क्रेडिट नहीं मिलता है।

निर्णय लेने से पहले, अपने कर या वित्तीय सलाहकार से बात करें कि आपके लिए सबसे अच्छा क्या हो सकता है। परिस्थितियों और उस योजना के नियमों के आधार पर एक विकल्प आपके पिछले नियोक्ता की योजना में रोथ 401 (के) को छोड़ सकता है।

तल - रेखा

रोथ 401 (के) पर रोल करने के नियम बहुत जटिल हैं। सुनिश्चित करें कि आप पूरी तरह से कर और अन्य निहितार्थों की जांच करने से पहले यह तय कर लें कि जिस कंपनी ने उन फंडों को रखा था, उस कंपनी को छोड़ने के बाद आप इन फंडों को कैसे संभालें। यह गलत करना महंगा पड़ सकता है।