एक अंतर्निहित वार्षिकी के लिए वितरण विकल्प क्या हैं?

यदि आपके पास वार्षिकी विरासत में मिली है तो आपके पास क्या विकल्प हैं? वार्षिकी वित्तीय उत्पाद हैं जो सामने वाले के लिए भुगतान किए जाते हैं, फिर एक निर्धारित अवधि के लिए, कभी-कभी मृत्यु तक भुगतान करते हैं। सेवानिवृत्ति में एक विश्वसनीय आय प्राप्त करने के लिए उन्हें कभी-कभी सेवानिवृत्त लोगों द्वारा उपयोग किया जाता है। कुछ वार्षिकी भुगतान मृत्यु के बाद लाभार्थी को छोड़ दिया जा सकता है यदि पैसा रहता है।

जीवित पति या पत्नी के लिए विकल्प

यदि आप बचे हुए जीवनसाथी हैं या बचे हुए पति या पत्नी के अलावा कोई और हैं, तो इसके आधार पर वितरण विकल्प अलग-अलग होंगे। यदि आप जीवित पति या पत्नी हैं, तो आपके पास कई विकल्प हैं, लेकिन सबसे आम है कि वार्षिकी को अपना मानना ​​है, सभी विकल्पों को मालिक रखना है। वार्षिकियां विभिन्न तरीकों से संरचित की जा सकती हैं, इसलिए बिक्री के समय वार्षिकी प्रदाता के साथ बातचीत की गई विशेष वार्षिकी संरचना पर विकल्प अलग-अलग होंगे। कुछ विकल्पों में पति-पत्नी को लाभार्थी के रूप में शामिल करना है या नहीं, कब भुगतान शुरू करना है और कब तक भुगतान स्ट्रीम जारी रहेगा।

जो लोग जीवित नहीं हैं उनके लिए विकल्प

जीवित पति या पत्नी के अलावा कोई और, आपके पास मूल रूप से तीन संभावित विकल्प होंगे:
क) एकमुश्त भुगतान
बी) अगले पांच वर्षों में पूर्ण भुगतान
ग) अपने स्वयं के जीवनकाल को पूरा करने के लिए 60 दिनों के भीतर चुनाव करें

यदि वार्षिकी भुगतान पहले से ही शुरू हो गया है, तो आपको कम से कम उतना ही भुगतान करना होगा जितना मूल मालिक उन्हें ले रहा था। समय की अवधि जब एक वार्षिकी वित्त पोषित किया जा रहा है और भुगतान शुरू होने से पहले संचय चरण के रूप में जाना जाता है।

जब कोई व्यक्ति वार्षिकी प्राप्त करता है, तो लाभ पॉलिसी के साथ रहता है। वार्षिकी के प्रकार के आधार पर, कर का भुगतान एकमुश्त प्राप्त राशि पर या नियमित रूप से निर्धारित भुगतान पर करना होगा। वार्षिकी से प्राप्त भुगतानों को साधारण आय के रूप में माना जाता है, जो आपके कर ब्रैकेट के आधार पर 35% सीमांत कर की दर से अधिक हो सकता है।

यह मानते हुए कि यह वार्षिकी कर-बाद के डॉलर के साथ खरीदी गई थी, सभी आय पर साधारण आय बकाया है लेकिन मूलधन पर नहीं। जब तक आप एकमुश्त भुगतान का चयन नहीं करते, प्रत्येक वार्षिकी भुगतान के एक हिस्से को समय के साथ कर देयता को फैलाने वाले मूलधन का कर-मुक्त रिटर्न माना जाएगा।

गांठ-सूम वितरण

एकमुश्त वितरण एक योजना का एकमुश्त भुगतान है, समय पर किए गए कई छोटे भुगतानों में भुगतान को तोड़ने के बजाय। एकमुश्त भुगतान के कर निहितार्थ हो सकते हैं। आंतरिक राजस्व सेवा एकमुश्त भुगतान के कर निहितार्थ को समझने में मदद करने के लिए गाइड प्रदान करती है। आईआरएस के अनुसार:

एकमुश्त वितरण एक वितरण है जिसका भुगतान किया जाता है:

• योजना के कारण प्रतिभागी की मृत्यु
• प्रतिभागी की आयु 59½ तक पहुंचने के बाद
• क्योंकि प्रतिभागी, यदि कोई कर्मचारी, सेवा से अलग हो जाता है, या
• प्रतिभागी के बाद, यदि एक स्व-नियोजित व्यक्ति, पूरी तरह से और स्थायी रूप से अक्षम हो जाता है

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में एकमुश्त वितरण को रोल करके कर दायित्वों को संभवतः स्थगित किया जा सकता है। आईआरएस के अनुसार: "आपको अपने कर योग्य वितरण और पूंजीगत लाभ उपचार के लिए योग्य राशि दिखाने वाले एकमुश्त वितरण के भुगतानकर्ता से फॉर्म 1099-आर। डीपीडी प्राप्त करना चाहिए। यदि आपका फॉर्म 1099-आर उपलब्ध नहीं है। वितरण के वर्ष के 31 जनवरी तक, आपको अपने एकमुश्त वितरण के भुगतानकर्ता से संपर्क करना चाहिए। "