एक कठिनाई क्या है?

एक कठिनाई क्या है?

एक कठिनाई वापसी एक सेवानिवृत्ति योजना से निधियों का एक आपातकालीन निष्कासन है, जो आईआरएस की शर्तों के जवाब में मांगी गई है "एक तत्काल और भारी वित्तीय आवश्यकता।" इस तरह के विशेष वितरण को पारंपरिक IRA या 401k के रूप में इस तरह की योजनाओं से दंड के बिना अनुमति दी जा सकती है, बशर्ते कि धन की आवश्यकता क्यों है, और उनकी राशि के लिए कुछ मानदंडों को पूरा करता है। हालांकि, भले ही जुर्माना माफ कर दिया गया हो (59 वर्ष से पहले की गई निकासी के लिए 10% जुर्माना), निकासी अभी भी मानक आयकर के अधीन होगी।

चाबी छीन लेना

• यदि आप 59 you're से कम उम्र के हैं और आर्थिक तंगी से जूझ रहे हैं, तो आप सामान्य 10% जुर्माना के बिना अपने सेवानिवृत्ति खातों से धनराशि निकाल सकते हैं।
• हालांकि, सभी कठिनाइयां योग्य नहीं हैं, और आप निकासी पर आयकर का भुगतान करने के लिए अभी भी जिम्मेदार हैं।
• ध्यान रखें कि यदि आप अपने वित्त में सुधार करते हैं, तो आप खाते में धन वापस नहीं कर पाएंगे।
• पर्याप्त निकासी आवधिक भुगतान (SEPP) योजना सहित कठिनाई निकासी के अन्य विकल्पों पर विचार करें।

कठिनाई वापसी को समझना

आपातकालीन निकासी क्रेडिट की जांच के बिना आपात स्थिति में आवश्यक धन प्रदान कर सकती है - लेकिन उनका उपयोग बहुत ही संयम से किया जाना चाहिए और केवल तभी जब अन्य सभी विकल्पों को आजमाया या खारिज कर दिया गया हो। टैक्स-शेल्ड फंड में रखे गए धन को आयकर में उजागर करने से, एक कठिनाई से आपके कर बिल को वर्ष के लिए बढ़ावा देने की संभावना है। इससे भी अधिक महत्वपूर्ण, यह आपके सेवानिवृत्ति के लिए लक्षित धन से आपको स्थायी रूप से वंचित करेगा। इसके विपरीत, कहते हैं, आप अपने 401 (के) से एक ऋण लेते हैं, एक कठिनाई वापसी से धन को आपकी वित्तीय स्थिति में सुधार होने पर और खाते में वापस नहीं किया जा सकता है।

इन नुकसानों के कारण, एक असाधारण और दबाव की आवश्यकता को पूरा करने के लिए केवल एक अंतिम उपाय के रूप में एक कठिनाई वापसी पर विचार करें। वास्तव में, आईआरएस और अधिकांश नियोक्ता जो इन वितरणों के लिए 401 (के) के कड़े मापदंड लागू करते हैं, जब वे उपयोग किए जा सकते हैं और उनकी राशि को सीमित करने के लिए।

नियम जो इस तरह की निकासी को नियंत्रित करते हैं, और जो उन्हें प्रशासित करते हैं, वे सेवानिवृत्ति निधि के प्रकार से भिन्न होते हैं।

IRAs से कठिनाई निकासी

IRS 59 are से पहले किए गए IRA निकासी के लिए 10% जुर्माना माफ करेगा जो कि चिकित्सकीय रूप से संबंधित कठिनाई से प्रेरित हैं। यदि आपके पास स्वास्थ्य बीमा नहीं है या आपके चिकित्सा व्यय वर्ष के लिए आपके बीमा कवर से अधिक हैं, तो आप इन खर्चों को कवर करने के लिए अपने IRA से दंड-मुक्त वितरण ले सकते हैं। या उनमें से कुछ, कम से कम। इन खर्चों के बीच केवल लागत का अंतर और आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) का 7.5% पात्र है।

यदि आप बेरोजगार हैं, तो आपको अपने चिकित्सा बीमा का भुगतान करने के लिए दंड-मुक्त वितरण करने की अनुमति है। हालांकि, अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपने अपनी नौकरी खो दी होगी, बल्कि इसे स्वेच्छा से छोड़ दिया था, और लगातार 12 सप्ताह तक संघीय या राज्य बेरोजगारी मुआवजा प्राप्त किया होगा। समयावधि के संबंध में, आपको वर्ष में वितरण प्राप्त करना चाहिए, या वर्ष के बाद, आपको बेरोजगारी क्षतिपूर्ति मिली और बाद में 60 दिनों के बाद आपको दूसरी नौकरी नहीं मिली। और बिल बड़े होने चाहिए - आपके एजीआई के कम से कम 10% का प्रतिनिधित्व करते हैं - और किसी भी स्वास्थ्य बीमा द्वारा कवर नहीं किया जाना चाहिए।

आईआरएस अन्य कारणों से IRAs से प्रारंभिक, दंड-मुक्त निकासी की अनुमति देता है, जो कठिनाई से प्रेरित हो सकता है या नहीं। इनमें मानसिक या शारीरिक विकलांगता, या आपके, आपके जीवनसाथी, या आपके बच्चों या पोते-पोतियों के लिए उच्च-शिक्षा बिलों का भुगतान करने के लिए धन की आवश्यकता शामिल है।

401 (के) एस से कठिनाई निकासी

आप अपने 401 (के) या इसी तरह की 403 (बी) योजनाओं से कठिनाइयों का वितरण कर सकते हैं या नहीं - किन कारणों से - नियोक्ता के लिए है जो कार्यक्रम को प्रायोजित करता है। "एक सेवानिवृत्ति योजना, लेकिन आवश्यकता नहीं है, कठिनाई वितरण के लिए प्रदान कर सकते हैं, " आईआरएस कहते हैं। यदि योजना ऐसे वितरणों की अनुमति देती है, तो इसे उन मानदंडों को निर्दिष्ट करना होगा जो एक कठिनाई को परिभाषित करते हैं, जैसे कि चिकित्सा या अंतिम संस्कार के खर्चों के लिए भुगतान करना। आपका नियोक्ता कुछ जानकारी और संभवतः आपके कठिनाई के प्रलेखन के लिए पूछेगा।

यदि आपका नियोक्ता किसी विशेष कारण से धन निकासी की अनुमति देता है, हालांकि, आईआरएस यह नियम निर्धारित करता है कि 59 made वर्ष की आयु से पहले की गई निकासी के लिए 10% जुर्माना माफ किया जाएगा या नहीं, साथ ही आपको कितनी राशि वापस लेने की अनुमति है। ये स्थितियां IRA निकासी के लिए शासी वेवर्स के समान हैं, लेकिन कुछ अंतर हैं। विशेष रूप से, आप अपने 401 (के) से अपने चिकित्सा बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए जुर्माना के बिना वापस नहीं ले सकते, जैसा कि आप एक इरा के साथ कर सकते हैं। न ही शैक्षिक खर्चों का भुगतान करने या दंड से मुक्त पहला घर खरीदने के लिए निकासी कर रहे हैं; दोनों को कुछ शर्तों के तहत, आईआरए निकासी के लिए दंड-मुक्त करने की अनुमति है।

अर्हता निकासी के विकल्प के रूप में क्रमबद्ध भुगतान

59 option उम्र से पहले अपने सेवानिवृत्ति खातों को टैप करने का एक और विकल्प है, बिना किसी दंड के, लेकिन इसे स्थापित करने के लिए अधिक समय और जल्दी निकासी के लिए लंबी अवधि की प्रतिबद्धता की आवश्यकता होती है। जिन फंडों को आप टैप करना चाहते हैं, उन्हें सब्स्टीट्यूशनल समान आवधिक भुगतान (एसईपीपी) प्लान में रखा जा सकता है। योजना तब आपको भुगतान करेगी, बिना दंड के, पांच साल के लिए वार्षिक वितरण या जब तक आप 59 wh की बारी नहीं करते, जो भी बाद में आता है। कठिनाई वापसी के साथ, केवल दंड माफ कर दिया गया है; आप अभी भी शुरुआती निकासी पर आयकर का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी हैं।

क्योंकि आईआरएस को व्यक्तियों को कम से कम पांच साल तक एसईपीपी योजना जारी रखने की आवश्यकता होती है, यह उन लोगों के लिए कोई समाधान नहीं है जो बिना दंड के केवल सेवानिवृत्ति अवधि के लिए अल्पकालिक पहुंच चाहते हैं। यदि आप न्यूनतम होल्डिंग पीरियड समाप्त होने से पहले योजना को रद्द कर देते हैं, तो आपको आईआरएस को उन सभी दंडों का भुगतान करना होगा जो कि कार्यक्रम के तहत आपको माफ किए गए थे, साथ ही उस राशि पर ब्याज भी।

इसके अलावा, एक नियोक्ता-प्रायोजित योग्य योजना, जैसे कि 401 (के) में रखे गए धन का उपयोग केवल एसईपीपी में किया जा सकता है, यदि आप प्रायोजक नियोक्ता के लिए काम नहीं करते हैं। एक बार जब आप सेवानिवृत्ति के खाते पर SEPP कार्यक्रम शुरू करते हैं, तो भी, आप खाते से कोई वितरण या वितरण नहीं कर सकते हैं। SEPPs के अपवाद और व्यापार और प्रशासनिक शुल्क जैसे आवश्यक शुल्क के साथ खाता शेष में कोई भी परिवर्तन, SEPP कार्यक्रम के संशोधन के परिणामस्वरूप हो सकता है और आईआरएस द्वारा अयोग्यता का कारण हो सकता है और, फिर से, सभी का आरोपण दंड जो माफ किया गया, साथ ही ब्याज।

इन सीमाओं और कमियों के बावजूद, एक SEPP योजना उन मामलों पर विचार करने के लायक है, जहां आपको जल्दी धनराशि टैप करने की आवश्यकता होती है। अन्य प्लसस के बीच, प्रोग्राम कम प्रतिबंधात्मक हैं कि आप बिना दंड के जो धनराशि निकालते हैं, वह कठिनाई से कैसे निकालते हैं।

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